正豐化學股份有限公司
現金流量表
民國90年及89年 1月1日至6月30日
單位 :新台幣仟元
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項 目 90 上半年度 89上半年度
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一、營業活動之現金流量 :
本期淨利(損) $ (134,749) $ ( 73,547)
調整項目 :
折舊費用 (含非營業用固定資產及長期投資) 42,099 43,670
各項攤提 309 ─
存貨報廢損失 ─ 99
存貨跌價損失 9,351 ─
應付重整債權利息 56,212 56,211
外幣重整債權兌換(收益)損益 3,702 ( 1,826)
處分固定資產利益 (6)
下列資產及負債之變動 :
應收票據 (56,551) (67,374)
應收帳款 46,499 25,822
應收關係人款項 (1,199) ( 30)
其他應收款 ( 359) 304
存 貨 6,939 14,315
預付款項 13,036 18,184
其他流動資產 109 247
應付關係人款項 1 (1,895)
應付票據 16,884 15,090
應付帳款 1,998 4,148
應付費用 ( 7,551) ( 5,350)
其他應付款 ( 255) ( 110)
其他流動負債 ( 294) ( 256)
預收款項 12,226 ( 178)
應計退休金負債 544 2,844
營業活動之淨現金流入 8,945 30,368
二、投資活動之現金流量 :
購置固定資產(含長期投資及非營業用固定資產) ( 7,700) (44,344)
存出保證金增加 ( 880) ( 1,075)
存出保證金減少 2,500 2,095
出售固定資產價款 210 ─
限制用途之銀行存款減少(增加) (424) ─
遞延費用增加 (4) ─
投資活動之淨現金流出 ( 6,298) ( 43,324)
三、融資活動之現金流量 :
短期借款增加 ─ 4,500
短期借款減少 (31,750) (41,593)
存入保證金增加 223,194 249,173
存入保證金減少 (218,042) (211,442)
融資活動之淨現金流入(出) (26,598) 638
本期現金及約當現金增加(減少)數 ( 23,951) (12,318)
期初現金及約當現金餘額 33,658 34,500
期末現金及約當現金餘額 $ 9,707 $ 22,182
現金流量資訊之補充揭露 :
本期支付利息(不含資本化之利息) $ 9,220 $ 6,253
本期支付所得稅 4 6
不影響現金流量之投資及融資活動：
固定資產轉列出租資產 $ 84,035 $ ─
固定資產轉列非營業用固定資產 90,302 ─
負責人 : 主辦會計 : 製表 :
