台灣積體電路製造股份有限公司
合 併 現 金 流 量 表
中華民國一○一年及一○○年一月一日至十二月三十一日
單位：新台幣仟元
101年度 100年度
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營業活動之現金流量-間接法
合併總(損)益 $165,963,689 $134,453,260
調整項目
折舊費用 129,168,514 105,343,951
攤銷費用 2,180,775 2,337,570
股份基礎給付酬勞成本 6,219 0
金融資產溢(折)價攤銷 4,850 24,711
權益法認列之投資損失(收益) (2,028,611) (897,611)
收到權益法被投資公司現金股利 2,088,472 2,848,141
處分及報廢固定資產損失(利益) (103) (3,085)
處分其他資產損失(利益) 0 (201)
處分投資損失(利益) (541,089) (233,214)
金融資產減損損失 4,231,602 265,515
非金融資產減損損失 444,505 98,009
聯屬公司間未實現損益 25,029 74,029
遞延所得稅費用(利益) 573,234 (491,122)
其他調整項目 (886) (158,779)
營業資產及負債之淨變動
交易目的金融資產(增加)減少 (22,311) (13,734)
應收帳款(增加)減少 (10,971,338) 1,136,265
應收帳款-關係人(增加)減少 (168,047) 123,265
其他應收款增減-關係人(增加)減少 (63,258) 2,294
存貨(增加)減少 (12,989,916) 2,611,297
其他金融資產(增加)減少 122,322 376,342
其他營業資產(增加)減少 (626,405) (403,762)
應付帳款增加(減少) 1,395,907 (1,968,820)
應付帳款-關係人增加(減少) (605,182) 462,578
應付所得稅增加(減少) 4,979,470 3,490,268
應付費用增加(減少) 3,724,444 (63,437)
應計退休金負債增加(減少) 66,617 98,915
其他營業負債增加(減少) 2,105,298 (1,925,594)
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營業活動之淨現金流入(流出) 289,063,801 247,587,051
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投資活動之現金流量
取得備供出售金融資產 (31,525,876) (35,088,394)
處分備供出售金融資產價款 964,367 59,305,023
取得持有至到期日金融資產 0 (584,280)
持有至到期日金融資產到期還本 2,711,440 4,789,000
取得以成本衡量之金融資產 (56,512) (403,908)
處分以成本衡量之金融資產價款 353,656 226,226
購置固定資產 (246,137,361) (213,962,521)
處分固定資產價款 148,484 697,808
處分出租及閒置資產價款 9,000 247
存出保證金增減 2,092,151 4,149,543
遞延費用增加 (1,782,299) (1,715,892)
其他資產增減 26,688 63,723
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投資活動之淨現金流入(流出) (273,196,262) (182,523,425)
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融資活動之現金流量
短期借款增減 8,788,401 (5,287,416)
發行公司債 62,000,000 18,000,000
償還公司債 (4,500,000) 0
舉借長期借款 50,000 2,250,000
償還長期借款 (212,500) (1,142,968)
應付租賃款增減 (108,863) 0
發放現金股利 (77,748,668) (77,730,236)
員工執行認股權 242,488 217,697
庫藏股票買回成本 0 (71,598)
少數股權變動 286,200 (118,226)
其他融資活動 (2,607,959) (3,975,294)
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融資活動之淨現金流入(流出) (13,810,901) (67,858,041)
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匯率影響數 (2,118,327) (147,682)
合併個體變動淨影響數 0 (1,472,581)
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本期現金及約當現金淨增減數 (61,689) (4,414,678)
期初現金及約當現金餘額 143,472,277 147,886,955
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期末現金及約當現金餘額 $143,410,588 $143,472,277
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現金流量資訊之補充揭露
本期支付利息 $736,607 $540,611
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減：資本化利息 ($6,442) ($9,093)
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不含資本化利息之本期支付利息 $730,165 $531,518
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支付所得稅 $11,312,039 $7,677,085
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不影響現金流量之投資及融資活動
一年內到期之長期負債 $913,485 $3,399,855
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一年內到期之應付公司債 $0 $4,500,000
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固定資產轉列閒置資產 $444,505 $98,009
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其他補充揭露資訊
購置固定資產價款 257,689,153 207,175,565
應付工程及設備款減少(增加) (11,551,723) 6,846,682
換出資產抵減價款 (69) (3,164)
其他負債增加 0 (56,562)
購置固定資產支付現金金額 246,137,361 213,962,521
處分固定資產及其他資產價款 157,553 543,219
其他金融資產減少 0 158,000
換出 資產抵減價款 (69) (3,164)
處分固定資產及其他資產取得現金金額 157,484 698,055
購置遞延借項價款 2,253,722 1,715,892
應付帳款增加 (303,584) 0
應付關係人款項增加 (25,274) 0
其他長期應付款增加 (142,565) 0
購置遞延借項支付現金金額 1,782,299 1,715,892
一年內到期之長期銀行借款 128,125 62,500
