福登精密工業股份有限公司
合 併 現 金 流 量 表
中華民國一○一年及一○○年一月一日至十二月三十一日
單位：新台幣仟元
101年度 100年度
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營業活動之現金流量-間接法
合併總(損)益 ($230,934) ($77,411)
調整項目
折舊費用 2,340 23,048
攤銷費用 7 1,236
存貨跌價、報廢及呆滯損失(回升利益) 4,656 (3,347)
收到權益法被投資公司現金股利 14,434 0
處分及報廢固定資產損失(利益) (248) 7,479
處分待出售非流動資產損失(利益) 0 28,315
金融資產減損損失 258,449 (1,377)
遞延所得稅費用(利益) (3,868) 4,961
其他調整項目 0 8,106
營業資產及負債之淨變動
應收票據(增加)減少 0 4,324
應收帳款(增加)減少 19,285 32,430
應收帳款-關係人(增加)減少 (164,577) (9,632)
其他應收款(增加)減少 0 423
其他應收款增減-關係人(增加)減少 35,669 (15,846)
存貨(增加)減少 (12,149) 8,306
其他流動資產(增加)減少 131 4,792
其他營業資產(增加)減少 (1,716) (1,502)
應付票據增加(減少) 0 (320)
應付帳款增加(減少) 73,654 (28,009)
應付帳款-關係人增加(減少) 96,685 (15,054)
應付所得稅增加(減少) (22,714) 10,806
應付費用增加(減少) (15,506) 41,707
其他應付款項增加(減少) 0 (768)
其他應付款項-關係人增加(減少) 10,450 68,002
其他流動負債增加(減少) 12,919 (201)
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營業活動之淨現金流入(流出) 76,967 90,468
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投資活動之現金流量
採權益法之被投資公司減資退回股款 162,841 0
購置固定資產 (3,280) (8,651)
處分固定資產價款 248 85
處分出租及閒置資產價款 0 0
長期應收租賃款增減 13,509 (276,812)
其他金融資產增減 2 (591)
其他資產增減 0 0
其他投資活動 174,419 0
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投資活動之淨現金流入(流出) 347,739 (285,969)
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融資活動之現金流量
存入保證金增減 0 10
發放現金股利 (208,524) 0
庫藏股票買回成本 0 (120,756)
其他融資活動 0 0
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融資活動之淨現金流入(流出) (208,524) (120,746)
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匯率影響數 (3,497) 4,581
合併個體變動淨影響數 0 (17,677)
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本期現金及約當現金淨增減數 212,685 (329,343)
期初現金及約當現金餘額 103,027 432,370
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期末現金及約當現金餘額 $315,712 $103,027
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現金流量資訊之補充揭露
支付所得稅 $18,029 $30,410
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不影響現金流量之投資及融資活動
庫藏股註銷 $0 $120,756
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同時影響現金及非現金項目之投資活動
購買固定資產支付現金數
固定資產增加數 $20,197 $0
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應付購買設備款增減 ($16,917) $0
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購買固定資產支付現金數 $3,280 $0
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