彩晶 合併現金流量表

單位:新台幣仟元
會計科目名稱 2019年第3季 2018年第3季
金額 金額
 繼續營業單位稅前淨利(淨損) 792,571 2,662,879
 本期稅前淨利(淨損) 792,571 2,662,879
  調整項目合計 181,805 1,115,587
   收益費損項目合計 976,966 1,110,848
   折舊費用 1,472,146 1,455,039
   攤銷費用 16,713 24,443
   預期信用減損損失(利益)數∕呆帳費用提列(轉列收入)數 -14,216 -6,359
   利息費用 42,617 35,336
   利息收入 -161,050 -189,824
   股利收入 -34,653 -28,512
   採用權益法認列之關聯企業及合資損失(利益)之份額 -266,058 -179,222
   處分及報廢不動產、廠房及設備損失(利益) -57,467 -52
   未實現銷貨利益(損失) 163 -1
   其他項目 -21,229 .
   與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 -795,161 4,739
    與營業活動相關之資產之淨變動合計 -748,699 493,590
    強制透過損益按公允價值衡量之金融資產(增加)減少 -69,754 133,450
    應收票據(增加)減少 411 2,754
    應收帳款(增加)減少 -570,917 359,542
    應收帳款-關係人(增加)減少 18,340 -86
    其他應收款(增加)減少 -28,036 254,988
    其他應收款-關係人(增加)減少 -7,558 -54,348
    存貨(增加)減少 -101,302 -145,664
    預付款項(增加)減少 -398 -759
    其他流動資產(增加)減少 10,548 -122,251
    其他金融資產(增加)減少 -33 65,964
    與營業活動相關之負債之淨變動合計 -46,462 -488,851
    持有供交易之金融負債增加(減少) 9,983 8,616
    合約負債增加(減少) -21,971 -47,458
    應付票據增加(減少) -18,671 -4,246
    應付帳款增加(減少) 372,060 -90,889
    應付帳款-關係人增加(減少) -11 .
    其他應付款增加(減少) -239,709 -135,502
    其他應付款-關係人增加(減少) -11,691 -96,200
    負債準備增加(減少) -154,357 -12
    其他流動負債增加(減少) 18,142 -118,780
    其他營業負債增加(減少) -237 -4,380
 營運產生之現金流入(流出) 974,376 3,778,466
 退還(支付)之所得稅 -434,903 -115,972
營業活動之淨現金流入(流出) 539,473 3,662,494
 取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 -190,241 -25,594
 處分按攤銷後成本衡量之金融資產 657,341 805,228
 取得採用權益法之投資 -289,537 -200,000
 取得不動產、廠房及設備 -1,551,410 -3,026,915
 處分不動產、廠房及設備 100,939 1,338
 取得無形資產 -2,187 -194,359
 其他非流動資產減少 25,331 2,124
 收取之利息 131,013 138,688
 收取之股利 34,653 28,512
 其他投資活動 33,554 .
 投資活動之淨現金流入(流出) -1,050,544 -2,470,978
 短期借款減少 -92,951 -432,047
 租賃本金償還 -106,751 .
 發放現金股利 -940,180 -1,616,967
 庫藏股票買回成本 -113,788 .
 支付之利息 -42,425 -39,546
 籌資活動之淨現金流入(流出) -1,296,095 -2,088,560
匯率變動對現金及約當現金之影響 43,405 93,538
期初現金及約當現金餘額 4,478,818 4,891,172
期末現金及約當現金餘額 2,715,057 4,087,666
 資產負債表帳列之現金及約當現金 2,715,057 4,087,666
本期現金及約當現金增加(減少)數 -1,763,761 -803,506