佳格食品股份有限公司
合 併 現 金 流 量 表
中華民國一○一年及一○○年一月一日至十二月三十一日
單位：新台幣仟元
101年度 100年度
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營業活動之現金流量-間接法
合併總(損)益 $2,243,217 $2,482,321
調整項目
折舊費用 191,631 182,061
攤銷費用 34,379 24,862
權益法認列之投資損失(收益) (55,734) 172
收到權益法被投資公司現金股利 46,998 0
處分及報廢固定資產損失(利益) (45,436) (22,863)
處分投資損失(利益) (3,392) (3,316)
金融資產減損損失 8,941 4,009
未實現兌換損失(利益) 335 (1,144)
遞延所得稅費用(利益) (844) 30,340
其他調整項目 (326) 0
營業資產及負債之淨變動
交易目的金融資產(增加)減少 (95,525) 0
應收票據(增加)減少 321 (12,067)
應收帳款(增加)減少 (40,245) (17,664)
應收帳款-關係人(增加)減少 5,876 (2,174)
其他應收款(增加)減少 (24,549) (1,972)
其他應收款增減-關係人(增加)減少 (6) (16)
存貨(增加)減少 76,115 (424,101)
預付費用(增加)減少 (123,781) (13,933)
預付款項(增加)減少 (445,277) 71,034
其他流動資產(增加)減少 (7,247) (496)
應付票據增加(減少) 5,071 (2,591)
應付帳款增加(減少) 8,334 205,052
應付所得稅增加(減少) 24,949 (86,353)
應付費用增加(減少) (61,880) 55,487
其他應付款項增加(減少) 67,453 (13,429)
其他流動負債增加(減少) 81,479 (1,699)
應計退休金負債增加(減少) 2,319 2,707
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營業活動之淨現金流入(流出) 1,893,176 2,454,227
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投資活動之現金流量
取得備供出售金融資產 (2,062,810) (3,061,387)
處分備供出售金融資產價款 1,900,977 2,906,389
取得以成本衡量之金融資產 0 (5,000)
以成本衡量之金融資產減資退回股款 23,787 29,901
增加採權益法之長期股權投資 0 (43,328)
採權益法之被投資公司減資退回股款 83,996 0
購置固定資產 (293,944) (248,905)
處分固定資產價款 103,735 107,351
存出保證金增減 8,915 1,815
遞延費用增加 (12,495) (21,426)
受限制資產增減 (275,941) 45,369
購置無形資產 (113,925) (21,037)
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投資活動之淨現金流入(流出) (637,705) (310,258)
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融資活動之現金流量
短期借款增減 175,470 112,027
償還長期借款 0 (149,580)
存入保證金增減 5,294 (5,247)
發放現金股利 (1,104,595) (920,496)
少數股權變動 (14,359) (22,824)
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融資活動之淨現金流入(流出) (938,190) (986,120)
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匯率影響數 (57,868) 54,842
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本期現金及約當現金淨增減數 259,413 1,212,691
期初現金及約當現金餘額 1,970,467 757,776
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期末現金及約當現金餘額 $2,229,880 $1,970,467
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現金流量資訊之補充揭露
不含資本化利息之本期支付利息 $6,634 $11,036
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支付所得稅 $472,019 $510,699
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同時影響現金及非現金項目之投資活動
購買固定資產支付現金數
固定資產增加數 $312,584 $246,327
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應付購買設備款增減 ($19,369) $4,141
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應付租賃款增減 $729 ($1,563)
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購買固定資產支付現金數 $293,944 $248,905
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