新東陽股份有限公司及其子公司
合併現金流量表
民國103年及102年1月1日至12月31日
單位：新台幣仟元
項 目 一○三年度 一○二年度
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營業活動之現金流量：
合併總淨利 $ 49,462 $ 8,405
調整項目：
折舊費用(含備置資產提列折舊數) 144,029 152,727
攤銷費用 4,498 2,448
收到權益法被投資公司現金股利 - 157,933
處分固定資產損失 657 156
處分投資利益 ( 9,586) ( 21,146)
非金融資產減損迴轉利益 - ( 4,946)
投資股款退回超過帳列成本數(帳列其他收入) - ( 490)
應付票券折價增加 ( 3) -
應收票據(增加)減少 ( 1,632) 14,384
應收帳款(增加)減少 18,576 ( 27,869)
應收帳款－關係人(增加)減少 ( 134) 20
其他應收款項增加 ( 821) ( 889)
存貨(增加)減少 3,432 ( 14,302)
預付款項(增加)減少 19,977 ( 14,689)
其他流動資產(增加)減少 7,966 ( 1,960)
淨遞延所得稅資產－非流動增加 ( 578) ( 226)
應付票據減少 ( 3,174) ( 12,606)
應付帳款增加(減少) ( 25,731) 29,673
應付所得稅增加(減少) 5,503 ( 15,774)
應付費用增加(減少) 16,003 ( 11,103)
其他應付款項增加 145 1,244
預收款項增加(減少) ( 613) 1,905
其他流動負債增加(減少) ( 661) 876
應計退休金負債增加 3,803 1,495
其他營業負債減少 ( 220) ( 310)
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營業活動之淨現金流入 230,898 244,956
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投資活動之現金流量：
公平價值變動列入損益之金融資產淨減少 89 60
備供出售之金融資產淨(增加)減少 ( 32,246) 40,073
購置固定資產 ( 239,589) ( 93,011)
處分固定資產淨價款 220 1,352
存出保證金(增加)減少 24,389 ( 25,285)
遞延費用增加 ( 15,805) ( 5,493)
其他金融資產增加 ( 357) ( 509)
投資股款退回(被投資公司清算賸餘財產分配) - 31,167
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投資活動之淨現金流出 ( 263,299) ( 51,646)
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融資活動之現金流量：
短期借款增加(減少) ( 76,992) 79,538
應付短期票券增加 20,000 -
長期借款(含一年內到期)淨增加 55,000 65,000
發放現金股利 ( 17,600) ( 17,600)
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融資活動之淨現金流入(出) ( 19,592) 126,938
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匯率影響數 17,933 20,097
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合併個體變動淨影響數 ( 3,164) ( 241,463)
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本期現金及約當現金淨增加(減少)數 ( 37,224) 98,882
期初現金及約當現金餘額 377,199 278,317
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期末現金及約當現金餘額 $ 339,975 $ 377,199
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現金流量資訊之補充揭露：
本期支付利息 $ 9,476 $ 9,235
減：資本化利息 - -
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不含資本化利息之本期支付利息 $ 9,476 $ 9,235
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支付所得稅 $ 9,741 $ 28,002
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不影響現金流量之投資及融資活動：
一年內到期之長期負債 $ 36,925 $ 59,610
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採權益法之長期股權投資轉列待出售非流動資產 $ 77,692 $ 76,126
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累積換算調整數轉列與待出售非流動資產直接相關之權益 $ 53,287 $ -
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同時影響現金及非現金項目之投資活動：
固定資產增加數 $ 241,769 $ 72,714
加：應付設備款(增加)減少 ( 2,180) 20,297
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購置固定資產支付現金數 $ 239,589 $ 93,011
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註：請參閱本公司編製之合併財務報告附註暨國富浩華聯合會計師事務所蕭英嘉及楊淑卿會計師
民國一○四年四月二十九日查核報告。
