中聯油脂股份有限公司
現 金 流 量 表
中華民國一○三年及一○二年一月一日至十二月三十一日
單位：新台幣仟元
103年度 102年度
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營業活動之現金流量-間接法
本期淨利(淨損) $54,539 $51,927
調整項目
折舊費用 21,232 16,750
攤銷費用 118,913 114,519
呆帳費用提列(轉列收入)數 (500) 0
本期淨退休金成本與提撥數之差異 710 1,238
遞延所得稅費用(利益) (327) (233)
營業資產及負債之淨變動
應收票據(增加)減少 63,498 10,543
應收帳款(增加)減少 4,835 (6,248)
應收帳款-關係人(增加)減少 (7,950) 11,119
存貨(增加)減少 26,869 (47,375)
其他流動資產(增加)減少 (2,919) (5,839)
應付票據增加(減少) 5,536 (1,665)
應付帳款增加(減少) (4,710) (1,692)
應付帳款-關係人增加(減少) (96,455) (67,724)
應付所得稅增加(減少) 2,236 (3,371)
應付費用增加(減少) 9,482 11,361
其他流動負債增加(減少) 1,253 (1,955)
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營業活動之淨現金流入(流出) 196,242 81,355
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投資活動之現金流量
購置固定資產 (16,474) (50,197)
遞延費用增加 (39,296) (29,958)
購置無形資產 (34,107) (22,321)
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投資活動之淨現金流入(流出) (89,877) (102,476)
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融資活動之現金流量
短期借款增減 (10,000) 5,000
應付租賃款增減 (7,332) (6,279)
發放現金股利 (51,000) (60,000)
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融資活動之淨現金流入(流出) (68,332) (61,279)
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本期現金及約當現金淨增減數 38,033 (82,400)
期初現金及約當現金餘額 123,468 205,868
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期末現金及約當現金餘額 $161,501 $123,468
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現金流量資訊之補充揭露
本期支付利息 $8,149 $9,157
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減：資本化利息 $0 ($35)
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不含資本化利息之本期支付利息 $8,149 $9,122
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支付所得稅 $9,568 $14,243
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不影響現金流量之投資及融資活動
一年內到期之應付租賃款 $8,561 $7,669
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同時影響現金及非現金項目之投資活動
購買固定資產支付現金數
固定資產增加數 $9,042 $58,148
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應付租賃款增減 $7,432 ($7,951)
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購買固定資產支付現金數 $16,474 $50,197
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