新企電子工程股份有限公司
現 金 流 量 表
民國九十三年一月一日至六月三十日
（附列民國九十二年一月一日至六月三十日比較資料）
單位：新台幣仟元
九十三年上半年度 九十二年上半年度
營業活動之現金流量
純 損 ($404,257) ($50,369)
折 舊 2,349 1,823
各項攤銷 2,716 2,366
呆帳損失 40,963 -
工程損失 103,801 -
其他損失 10,000 -
處分非交易目的之短期投資淨益 (33) (1,247)
處分長期投資淨益 (3,440) -
採權益法認列之投資淨損 94,167 14,089
長期投資損失 67,330 -
處分固定資產利益 (2) (197)
已實現營業毛利 (144) (3,295)
遞延所得稅資產 (687) (831)
提列退休金 1,004 570
短期投資跌價損失 47 -
存貨跌價及呆滯損失 1,300 -
存貨報廢損失 16,161 -
營業資產及負債淨變動
應收票據 34,721 3,249
應收帳款 66,044 (150,519)
應收關係企業款項 (19,450) (73,110)
其他應收款 ( 3,591) -
存 貨 (25,771) (4,151)
在建工程淨額 121,649 (111,012)
在建房地 (30,075) -
工程存出保證金 87,168 2,404
預付款項及其他流動資產 39,666 5,454
應付票據 69,210 41,880
應付帳款 (42,364) 85,601
應付關係人款項 (14,628) (8,393)
應付所得稅 - (7,984)
應付費用 (1,489) (3,272)
預收房地款 4,062 -
預收工程款淨額 1,135 (13,574)
其他流動負債 8,993 756
營業活動之淨現金流入（出） 226,555 (269,762)
投資活動之現金流量
非交易目的之短期投資減少 35 606
應收關係企業款項—融資款(增加)減少 (359,098) 13,278
出售長期投資價款 49,222 65,354
購置固定資產 (4,030) (261)
處分固定資產價款 2 2,857
存出保證金減少 2,456 -
遞延費用增加 (862) (6,633)
受限制資產減少 30,087 53,675
長期應收款(增加)減少 (28,475) 35,000
投資活動之淨現金流入（出） (310,663) 163,876
融資活動之現金流量
短期借款增加（減少） (56,871) 85,763
應付短期票券減少 (13,817) (100,698)
長期銀行借款增加(減少) (8,895) 48,915
應付關係人款項—融資款增加（減少） (146,546) 11,800
發行公司債 340,000 -
存入保證金增加(減少) (2,508) 8,608
融資活動之淨現金流入 111,363 54,388
現金淨增加（減少） 27,255 (51,498)
期初現金餘額 16,619 59,322
期末現金餘額 $ 43,874 $ 7,824
現金流量資訊之補充揭露
支付利息 $ 42,823 $ 29,794
減：資本化利息 1,100 -
不含資本化利息之支付利息 $ 41,723 $ 29,794
支付所得稅 $ 50 $ 8,122
不影響現金流量之融資活動
一年內到期之長期銀行借款 $ 18,572 $ 5,279
（參閱勤業眾信會計師事務所民國九十三年八月三十日查核報告）
負責人：葉宏清 經理人：黃清金 主辦會計：王尚偉
