墩 豐 機 械 工 業 股 份 有 限 公 司
現 金 流 量 表
中華民國九十三年度及九十二年度
單位：新台幣仟元
九十三年 度 九十二年 度
營業活動之現金流量
本期淨利 $ 68,458 $ 98,860
調整項目：
折 舊 35,897 35,599
各項攤提 4,327 3,449
呆帳損失 3,443 -
處份固定資產損失 1,722 74
處份短期投資利益 (1,132) (3,122)
處份長期股權投資利益 (2,744) -
預付款項 (15,586) 9,291
其他流動資產 (4,438) 385
遞延所得稅資產 (12,720) (4,503)
應付票據 19,751 23,841
應付帳款 58,245 181,216
應付所得稅 (12,997) 8,883
應付費用 6,807 11,151
其他流動負債 1,341 4,794
採權益法認列之投資淨損失 17,201 18,813
聯屬公司間遞延銷貨利益 (3,150) 4,058
提列(迴轉)存貨呆滯損失 25,000 (9,000)
營業資產及負債之淨變動
應收票據 ( 144) ( 53)
應收帳款 (40,503) 25,941
其他應收款 ( 3,674) (10,408)
存 貨 (12,933) (115,856)
應計退休金負債 4,847 2,162
營業活動之淨現金流入 $137,018 $285,575
投資活動之現金流量
短期投資(增加)減少 (85,246) 4,600
長期股權投資增加 (78,546) (368,206)
處份長期股權投資價款 166,250 -
購置固定資產價款 (20,793) (13,056)
出售固定資產價款 951 2,680
存出保證金增加 ( 700) -
遞延費用增加 ( 5,160) ( 3,839)
投資活動之淨現金流出 (23,244) ($377,821)
融資活動之現金流量
現金增資發行新股 - 75,000
發放現金股利及員工紅利 (58,235) (28,700)
短期借款(減少)增加 (80,536) 24,761
應付短期票券(減少)增加 (49,793) 49,793
應付設備款減少 ( 6,248) ( 9,252)
舉借長期借款 70,000 30,000
償還長期借款 (12,705) (16,380)
存入保證金增加(減少) 10 ( 100)
融資活動之淨現金(流出)流入 (137,507) 125,122
匯率影響數 6,202 -
本期現金及約當現金(減少)增加數 (17,531) 32,876
期初現金及約當現金餘額 162,904 130,028
期末現金及約當現金餘額 $145,373 $162,904
現金流量資訊之補充揭露:
本期支付利息 $ 4,164 $ 3,089
本期支付所得稅 $37,809 $ 22,670
不影響現金流量之營業.投資及融資活動:
固定資產轉列出租資產 $89,925 $ 89,925
應付設備款增加 $ 1,983 $ 6,248
應付董監事酬勞 $ 891 $ 517
一年內到期之長期借款 $18,375 $ 12,705
未分配盈餘及員工紅利轉增資 $30,009 $ 25,350
累積換算調整數 (16,739) $ 295
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