台灣日光燈股份有限公司
現 金 流 量 表
民國96年及95年01月01日至03月31日
單位：新台幣仟元
項目 96年度第一季 95年度第一季
營業活動之現金流量
本期淨利(損) $ (114,758) $ (165,096)
調整項目：
折舊及各項攤提 19,820 22,235
呆帳損失及回升利益淨額 11,330 16,945
退休金淨變動數 12,303 (8,515)
處分固定資產損失(利益)淨額 (5) 26,204
處分利益-遞延貸項攤銷數 (478) －
長期投資採權益法認列之損失淨額 2,592 42,030
處分投資損失(利益) (1,201) －
存貨跌價損失 4,560 29,503
資產及負債科目之變動：
應收票據(增加)減少 (11,379) 44,819
應收帳款(增加)減少 (16,414) (23,575)
其他應收款(增加)減少 6,905 16,113
催收帳款(增加)減少 (8,332) (2,669)
存貨(增加)減少 22,821 (8,511)
預付款項(增加)減少 (2,082) (7,130)
其他流動資產(增加)減少 (6,177) 2,276
遞延所得稅資產(增加)減少 1,000 11,356
在建工程(增加)減少 － (1,560)
待售房屋(增加)減少 － (577)
應付票據增加(減少) (50,658) (52,518)
應付帳款增加(減少) 22,897 37,703
應付票據－關係人增加(減少) 32,649 64,821
應付帳款－關係人增加（減少） (782) (58,435)
應付稅捐增加(減少) 7,286 －
應付費用增加(減少) (13,630) (20,481)
預收款項及其他流動負債增加(減少) (3,922) 208,055
營業活動之淨金流入(出) $ (85,655) $ 172,993
投資活動之現金流量：
購買交易目的金融資產價款 $ － $ 2,868
增購長期投資 － (1,000)
出售長期股權投資價款 2,157 －
增購固定資產 (2,018) (4,857)
出售固定資產價款 153 231,874
備償戶存款(增加)減少 (14,163) －
未攤銷費用 (473) (615)
其他金融資產-非流動(增加)減少 288 (43,271)
其他金融資產-非流動(增加)減少 － 131
受限制資產-非流動(增加)減少 － 84
其他資產-在建工程淨額(增加) － (240)
投資活動之淨現金流入(出) $ (14,056) $ 184,974
融資活動之現金流量：
短期借款增加(減少) 132,761 (227,376)
長期借款增加(減少) (30,926) (31,184)
其他負債-其他增加(減少) － (24,710)
融資活動之淨現金流入（出） $ 101,835 $ (283,270)
本期現金增加(減少)數 2,124 74,697
期初現金餘額 5,327 5,238
期末現金餘額 $ 7,451 $ 79,935
補充資訊之揭露：
本期支付利息(不含資本化利息) $ 39,129 $ 29,895
本期支付所得稅 $ － $ －
不影響現金流量之投資及融資活動：
一年內到期之長期借款 $ 70,525 $ 171,032
備供出售金融資產未實現損益 $ 6,201 $ 9,919
累積換算調整數 $ 9 $ 3,946
以現金及非現金項目增購固定資產：
固定資產增加數 $ 3,724 $ 4,857
期初應付購置設備款及票據 220,000 －
期末應付購置設備款及票據 (220,000) －
支付現金 $3,724 $ 4,857
董事長：王應傑 經理人：紀華鎗 會計主管：黃德春
