葡萄王生技股份有限公司
合 併 現 金 流 量 表
中華民國一○一年及一○○年一月一日至十二月三十一日
單位：新台幣仟元
101年度 100年度
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營業活動之現金流量-間接法
合併總(損)益 $846,423 $658,687
調整項目
折舊費用 100,300 84,105
攤銷費用 15,645 15,882
呆帳費用提列(轉列收入)數 (7,000) 0
存貨跌價、報廢及呆滯損失(回升利益) 3,803 0
處分及報廢固定資產損失(利益) (1,016) (46)
處分投資損失(利益) 0 (6,683)
金融資產及負債未實現評價損失(利益) (6,253) 20,713
營業資產及負債之淨變動
應收票據(增加)減少 24,219 172
應收帳款(增加)減少 (21,547) 14,345
其他應收款(增加)減少 176 (105)
存貨(增加)減少 (26,885) 8,553
預付款項(增加)減少 2,588 6,993
其他流動資產(增加)減少 (105) 1,659
遞延所得稅資產(增加)減少 (166) 1,571
應付票據增加(減少) 1,827 1,562
應付帳款增加(減少) 13,570 (54,195)
應付所得稅增加(減少) 17,820 31,446
應付費用增加(減少) 145,547 70,515
其他應付款項增加(減少) 10,500 3,753
預收款項增加(減少) 999 (11,462)
其他流動負債增加(減少) (343) 2,238
應計退休金負債增加(減少) 1,155 (1,177)
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營業活動之淨現金流入(流出) 1,121,257 848,526
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投資活動之現金流量
取得指定公平價值變動列入損益之金融資產 (106,923) (39,065)
處分以成本衡量之金融資產價款 0 20,049
預付長期投資款增減 (12,254) 0
購置固定資產 (159,247) (143,591)
處分固定資產價款 1,371 46
存出保證金增減 1,046 200
遞延費用增加 (395) (1,966)
受限制資產增減 0 1,000
其他金融資產增減 7,018 17,443
其他資產增減 (1,008) 0
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投資活動之淨現金流入(流出) (270,392) (145,884)
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融資活動之現金流量
短期借款增減 (54,420) 3,540
存入保證金增減 0 2,219
發放現金股利 (557,767) (448,124)
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融資活動之淨現金流入(流出) (612,187) (442,365)
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匯率影響數 (7,511) (1,857)
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本期現金及約當現金淨增減數 231,167 258,420
期初現金及約當現金餘額 853,430 595,010
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期末現金及約當現金餘額 $1,084,597 $853,430
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現金流量資訊之補充揭露
不含資本化利息之本期支付利息 $1,839 $1,528
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支付所得稅 $166,746 $123,907
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不影響現金流量之投資及融資活動
累積換算調整數 ($17,773) $8,920
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其他 $3,000 $18,000
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同時影響現金及非現金項目之投資活動
購買固定資產支付現金數
固定資產增加數 $165,236 $128,452
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應付購買設備款增減 ($5,989) $15,139
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購買固定資產支付現金數 $159,247 $143,591
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