亞洲化學股份有限公司
合 併 現 金 流 量 表
中華民國一○一年及一○○年一月一日至十二月三十一日
單位：新台幣仟元
101年度 100年度
=========== ===========
營業活動之現金流量-間接法
合併總(損)益 $319,657 $338,196
調整項目
折舊費用 251,782 244,789
攤銷費用 12,133 10,632
呆帳費用提列(轉列收入)數 6,584 (3,308)
應付公司債折(溢)價攤銷 19,533 6,662
存貨跌價、報廢及呆滯損失(回升利益) (7,142) 5,284
權益法認列之投資損失(收益) (64,368) (119,343)
收到權益法被投資公司現金股利 67,221 121,033
處分及報廢固定資產損失(利益) 4,371 5,587
處分投資損失(利益) 1,082 (901)
處分採權益法之長期股權投資損失(利益) 0 (16,056)
金融資產及負債未實現評價損失(利益) (2,231) 27,850
其他調整項目 0 (5,724)
營業資產及負債之淨變動
交易目的金融資產(增加)減少 33,886 (54,510)
應收票據(增加)減少 (30,064) 23,005
應收票據-關係人(增加)減少 (893) (26,189)
應收帳款(增加)減少 (28,837) (344,654)
應收帳款-關係人(增加)減少 (43,515) 45,178
其他應收款(增加)減少 15,116 145,115
其他應收款增減-關係人(增加)減少 (265) 6,961
存貨(增加)減少 240,441 (162,523)
其他流動資產(增加)減少 (76,126) (20,390)
應付票據增加(減少) (13,207) 30,661
應付票據-關係人增加(減少) 959 327
應付帳款增加(減少) 72,028 (133,257)
應付帳款-關係人增加(減少) (38,725) 41,102
應付所得稅增加(減少) (5,163) 18,559
應付費用增加(減少) (25,821) (10,063)
其他應付款項增加(減少) (3,445) 26,482
其他應付款項-關係人增加(減少) (4,911) 5,749
其他流動負債增加(減少) 17,583 (56,026)
應計退休金負債增加(減少) 3,352 4,112
----------------------------------------------------------------------
營業活動之淨現金流入(流出) 721,015 154,340
----------------------------------------------------------------------
投資活動之現金流量
取得無活絡市場之債券投資 (1,004,277) (640,362)
無活絡市場之債務商品投資到期還本 1,084,635 673,344
以成本衡量之金融資產減資退回股款 0 25,512
增加採權益法之長期股權投資 (305,741) (170,047)
處分採權益法之長期股權投資價款 0 98,304
購置固定資產 (749,772) (689,273)
處分固定資產價款 578 1,566
存出保證金增減 1,776 (6,285)
其他應收款-關係人增減 (45,275) 0
購置無形資產 0 (36,551)
其他金融資產增減 18,028 (14,285)
其他資產增減 9,080 (16,534)
其他投資活動 (9,813) 0
----------------------------------------------------------------------
投資活動之淨現金流入(流出) (1,000,781) (774,611)
----------------------------------------------------------------------
融資活動之現金流量
短期借款增減 288,378 (383,876)
應付短期票券增減 (80,000) 130,000
發行公司債 0 1,000,000
舉借長期借款 534,755 1,384,120
償還長期借款 (239,855) (1,052,635)
其他負債增減 3,326 (829)
發放現金股利 (319,411) (361,327)
現金增資 0 14,500
----------------------------------------------------------------------
融資活動之淨現金流入(流出) 187,193 729,953
----------------------------------------------------------------------
匯率影響數 (79,420) 122,621
----------------------------------------------------------------------
本期現金及約當現金淨增減數 (171,993) 232,303
期初現金及約當現金餘額 1,776,245 1,543,942
----------------------------------------------------------------------
期末現金及約當現金餘額 $1,604,252 $1,776,245
======================================================================
現金流量資訊之補充揭露
本期支付利息 $71,063 $75,010
======================================================================
減：資本化利息 ($6,233) ($919)
======================================================================
不含資本化利息之本期支付利息 $64,830 $74,091
======================================================================
支付所得稅 $54,829 $41,002
======================================================================
不影響現金流量之投資及融資活動
轉換公司債轉換為普通股 $247,581 $0
======================================================================
應付現金股利 $79,853 $72,266
======================================================================
同時影響現金及非現金項目之投資活動
購買固定資產支付現金數
固定資產增加數 $776,333 $689,273
======================================================================
應付購買設備款增減 ($26,561) $0
======================================================================
購買固定資產支付現金數 $749,772 $689,273
======================================================================
