信東生技股份有限公司
合 併 現 金 流 量 表
中華民國一○三年及一○二年一月一日至十二月三十一日
單位：新台幣仟元
103年度 102年度
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營業活動之現金流量-間接法
合併總(損)益 $262,642 $63,133
調整項目
折舊費用 103,640 98,806
攤銷費用 35,110 30,320
呆帳費用提列(轉列收入)數 (21,391) (12,793)
備抵銷貨退回及銷貨折讓提列(迴轉)數 (2,553) 3,466
金融負債折(溢)價攤銷 (45) 90
存貨跌價、報廢及呆滯損失(回升利益) 11,315 (11,136)
權益法認列之投資損失(收益) (2,664) (861)
收到權益法被投資公司現金股利 1,862 362
處分及報廢固定資產損失(利益) (307) (9,817)
處分投資損失(利益) (12,782) (7,491)
金融資產及負債未實現評價損失(利益) 6,762 327
金融資產減損損失 6,938 0
非金融資產減損迴轉利益 (2,750) 0
聯屬公司間已實現損益 0 (967)
營業資產及負債之淨變動
應收票據(增加)減少 (16,904) 23,085
應收票據-關係人(增加)減少 30,565 (30,413)
應收帳款(增加)減少 (103,713) (94,124)
應收帳款-關係人(增加)減少 1,167 24,286
其他應收款(增加)減少 48,736 42,668
其他應收款增減-關係人(增加)減少 (16,597) (13,635)
存貨(增加)減少 (55,809) (34,072)
預付款項(增加)減少 (31,051) 5,943
其他流動資產(增加)減少 (1,031) 252
其他金融資產(增加)減少 (32,899) (21,630)
遞延所得稅資產(增加)減少 (688) 27,487
遞延借項(增加)減少 (421) 20,347
其他營業資產(增加)減少 297 55,415
應付票據增加(減少) 61,846 (34,722)
應付票據-關係人增加(減少) (26) 326
應付帳款增加(減少) 35,751 109,723
應付帳款-關係人增加(減少) (69) 129
應付所得稅增加(減少) 40,035 (3,760)
應付費用增加(減少) 41,593 (33)
其他應付款項增加(減少) (24,609) 27,584
其他應付款項-關係人增加(減少) (12,281) 6,000
預收款項增加(減少) (15,487) 30,850
其他金融負債增加(減少) 0 (1,376)
應計退休金負債增加(減少) 939 1,326
其他營業負債增加(減少) 338 (991)
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營業活動之淨現金流入(流出) 335,459 294,104
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投資活動之現金流量
取得備供出售金融資產 (9,311) (1,520)
處分備供出售金融資產價款 9,736 30,387
取得持有至到期日金融資產 (40,492) (58,389)
處分持有至到期日金融資產價款 40,462 58,361
取得以成本衡量之金融資產 (95,941) (16,000)
處分以成本衡量之金融資產價款 10,495 32,662
增加採權益法之長期股權投資 (66,991) 18,107
預付長期投資款增減 0 0
購置固定資產 (103,966) (175,695)
處分固定資產價款 41,032 70,478
處分出租及閒置資產價款 0 8,519
存出保證金增減 (17,998) (13,536)
遞延費用增加 (24,805) (26,589)
其他應收款-關係人增減 (13,000) (1,500)
應收款項增減 (13,043) (69,902)
長期應收租賃款增減 312 29,555
其他金融資產增減 (6,258) 3,109
其他資產增減 0 8,687
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投資活動之淨現金流入(流出) (289,768) (103,266)
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融資活動之現金流量
短期借款增減 (50,225) 21,847
應付短期票券增減 (200) (26,000)
舉借長期借款 71,165 (54,243)
存入保證金增減 31,439 (1,456)
長期負債增減 (10,956) (660)
發放現金股利 (70,076) (42,046)
少數股權變動 (6,777) (60,261)
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融資活動之淨現金流入(流出) (35,630) (162,819)
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匯率影響數 8,160 4,130
合併個體變動淨影響數 (100) 0
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本期現金及約當現金淨增減數 18,121 32,149
期初現金及約當現金餘額 302,727 270,578
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期末現金及約當現金餘額 $320,848 $302,727
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現金流量資訊之補充揭露
本期支付利息 $36,080 $32,693
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不含資本化利息之本期支付利息 $36,080 $32,693
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支付所得稅 $17,740 $29,779
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不影響現金流量之投資及融資活動
一年內到期之長期負債 $65,077 $93,806
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子公司持有母公司股票自長期投資重分類為庫藏股票 $0 $0
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子公司出售母公司庫藏股損益轉列資本公積 $1,431 $0
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