大東樹脂化學股份有限公司及其子公司
合併現金流量表
民國一０三年及一０二年一月一日至十二月三十一日
(金額除另予註明外，均以新台幣仟元為單位)
項 目 附註 一０三年度 一０二年度
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營業活動之現金流量：
合併總損益 $ 696,194 $571,147
調整項目：
呆帳(回轉利益)費用 (513) 10,227
折舊費用(含閒置資產) 149,428 218,219
各項攤提 6,952 6,496
存貨跌價回升利益 (4,265) (11,009)
金融資產評價利益 - (1,293)
閒置資產減損迴轉利益 (266) (192)
依權益法認列投資收益 (21,108) (13,476)
收到依權益法認列之現金股利 23,808 58,850
處分固定資產損失(利益)淨額 975 (30,268)
減損損失 25,342 19,707
公平價值變動列入損益之金融資產-流動減少(增加) 30,524 (29,231)
應收票據增加 (24,401) (11,193)
應收帳款增加 (114,771) (99,521)
存貨(增加)減少 (23,116) 93,848
其他流動資產增加 (69,786) (9,557)
遞延所得稅資產減少 1,351 1,093
遞延所得稅負債增加 45,239 15,491
應付票據增加(減少) 2,159 (775)
應付帳款增加 4,424 51,274
應付所得稅(減少)增加 (18,249) 51,220
應付費用增加 34,948 40,513
其他流動負債(減少)增加 (2,892) 13,757
應計退休金負債增加 10,344 10,337
遞延貸項增加(減少) 1,028 (72)
營業活動之淨現金流入 753,349 955,592
投資活動之現金流量：
處分固定資產價款 767 37,845
購置固定資產 (71,610) (98,330)
存出保證金(增加)減少 (181) 1,301
遞延費用增加 (3,681) (2,759)
土地使用權減少 - 1,131
受限制資產減少 - 2,297
其他資產-其他增加 - (4,020)
投資活動之淨現金流出 (74,705) (62,535)
融資活動之現金流量：
短期借款減少 (40,902) (83,421)
應付短期票券增加(減少) 200,000 (59,903)
長期借款減少 (122,372) (143,015)
發放現金股利 (484,000) (264,000)
融資活動之淨現金流出 (447,274) (550,339)
匯率變動影響數 129,284 86,104
本期現金及約當現金淨增加數 360,654 428,822
期初現金及約當現金餘額 1,875,630 1,446,808
期末現金及約當現金餘額 四.1 $2,236,284 $1,875,630
現金流量資訊之補充揭露:
本期支付利息(不含資本化之利息) $9,947 $8,853
本期支付所得稅 $264,522 $182,671
不影響現金流量之投資及融資活動:
一年內到期之長期借款 $50,000 $92,372
僅有部分現金收付之投資及融資活動:
購買固定資產情形:
固定資產增加數 $78,649 $89,144
期初應付購置設備款 2,532 11,718
期末應付購置設備款 (9,571) (2,532)
支付現金 $71,610 $98,330
(請參閱合併財務報表附註)
