燁茂實業股份有限公司
現金流量表
民國103年1月1日至103年12月31日及
民國102年1月1日至102年12月31日
單位：新台幣仟元
項 目 103年度 102年度
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營業活動之現金流量:
本期損益 $176,344 $6,564
調整項目:
折舊費用 18,505 18,186
本期淨退休金成本與提撥數之差異 2,175 2,123
存貨跌價、報廢及呆滯損失(回升利益) 30,274 -1,650
權益法認列之投資損失(收益) -4,714 -45,045
收到權益法被投資公司現金股利 45,028 37,538
處分及報廢固定資產損失(利益) - -8
處分投資損失(利益) -288 -320
金融資產及負債未實現評價損失(利益) -2,022 -936
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調整項目合計 $88,958 $9,888
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營業資產及負債之淨變動
營業資產之淨變動:
交易目的金融資產(增加)減少 $-19,884 $-2,283
應收票據(增加)減少 7,740 -7,036
應收帳款(增加)減少 86,661 14,966
其他應收款(增加)減少 7,987 1,001
存貨(增加)減少 -363,069 293,802
預付款項(增加)減少 -12,652 -6,066
遞延所得稅資產(增加)減少 -967 963
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營業資產之淨變動合計 $-294,184 $295,347
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營業負債之淨變動:
應付票據增加(減少) $5,269 $-313
應付帳款增加(減少) 333,849 13,283
應付帳款-關係人增加(減少) - 151,100
應付所得稅增加(減少) 435 -
應付費用增加(減少) -17,026 13,210
其他流動負債增加(減少) 170,728 -107,256
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營業負債之淨變動合計 $493,255 $70,024
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營業資產及負債之淨變動合計 $199,072 $365,371
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營業活動之淨現金流入(流出) $464,373 $381,823
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投資活動之現金流量:
取得以成本衡量之金融資產 $-510,679 $-274,546
購置固定資產 - -1,554
處分固定資產價款 - 8
存出保證金增減 91 -
受限制資產增減 3,974 19,960
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投資活動之淨現金流入(流出) $-506,614 $-256,132
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融資活動之現金流量：
短期借款增減 $130,302 $-873,038
應付短期票券增減 15,098 -234,310
舉借長期借款 333,000 1,151,000
償還長期借款 -330,005 -210,000
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融資活動之淨現金流入(流出) $148,395 $-166,348
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本期現金及約當現金淨增減數 $106,154 $-40,657
期初現金及約當現金餘額 219,838 260,495
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期末現金及約當現金餘額 $325,992 $219,838
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現金流量資訊之補充揭露：
本期支付利息 $110,282 $104,340
減:資本化利息 -43,556 -36,819
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不含資本化利息之本期支付利息 $66,726 $67,521
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支付所得稅 $156 $125
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不影響現金流量之投資及融資活動：
一年內到期之長期負債 $846,999 $864,000
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