中龍鋼鐵股份有限公司
現 金 流 量 表
民國一○一及一○○年一月一日至十二月三十一日
單位：新台幣千元
一○一年度 一○○年度
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營業活動之現金流量
本期淨利（損） ( $ 2,303,416) $ 1,079,311
調整項目
折 舊 5,934,292 5,654,841
攤 銷 43,902 76,551
員工行使母公司現金增資認股權之酬勞成本 - 1,459
提列存貨跌價及呆滯損失 719,075 479,052
存貨盤虧 26,370 123,014
採權益法認列之投資收益 ( 8,269) ( 3,437)
收到採權益法評價被投資公司現金股利 7,000 5,250
處分固定資產損失 46,936 44,956
遞延所得稅 ( 479,464) ( 82,508)
集塵灰處理準備提列數 181,787 -
提列進貨合約損失 - 50,553
其 他 25,179 33,380
營業資產及負債之淨變動
應收票據 650 ( 540)
應收帳款淨額 171,985 ( 241,137)
應收帳款－關係人 5,087 141,017
其他應收款 533,173 1,059,204
存 貨 6,734,233 933,042
留抵稅額 824,674 340,069
其他流動資產 ( 307) 418,421
應付票據 ( 8,815) 17
應付帳款 116,106 499,559
應付帳款－關係人 6,136 ( 207,956)
應付所得稅 ( 174,530) 174,530
應付費用 ( 24,956) ( 49,169)
其他應付款（含關係人） ( 66,027) ( 197,983)
其他流動負債 853 8,349
應計退休金負債 ( 5,616) 893
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營業活動之淨現金流入 12,306,038 10,400,738
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投資活動之現金流量
取得指定公平價值變動列入損益之金融資產 $ - ($ 500,000)
處分指定公平價值變動列入損益之金融資產價款 - 500,023
增加採權益法之長期股權投資 - ( 98,266)
購置固定資產 ( 21,650,676) ( 33,131,278)
存出保證金減少（增加） 18,103 ( 23,731)
遞延費用增加 ( 8,121) ( 14,404)
質押定期存款減少 - 38,120
其他金融資產減少（增加） ( 4,997) 1,561,540
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投資活動之淨現金流出 ( 21,645,691) ( 31,667,996)
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融資活動之現金流量
短期借款增加（減少） ( 29,459,942) 31,942
應付短期票券增加（減少） ( 3,298,689) 4,299,788
舉借長期借款 26,487,499 9,500,000
償還長期借款 ( 9,386,000) -
償還應付重整債權 - ( 4,582,533)
存入保證金增加（減少） ( 6,435) 32,185
舉借長期應付票券 14,410,000 11,925,046
償還長期應付票券 ( 5,340,000) -
現金增資 16,000,000 -
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融資活動之淨現金流入 9,406,433 21,206,428
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現金淨增加（減少）金額 66,780 ( 60,830)
年初現金餘額 60,803 121,633
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年底現金餘額 $ 127,583 $ 60,803
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現金流量資訊之補充揭露
支付利息 $ 1,040,393 $ 1,015,806
減：資本化利息 381,477 145,466
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不含資本化利息之支付利息 $ 658,916 $ 870,340
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支付所得稅 $ 140,502 $ 3,713
同時影響現金及非現金項目之投資活動
購置固定資產 $ 20,981,984 $ 30,263,957
應付設備款減少 668,692 2,867,321
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支付現金 $ 21,650,676 $ 33,131,278
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不影響現金流量之投資及融資活動
一年內到期長期借款 $ 11,386,000 $ 7,436,000
未完工程轉列遞延費用 - 112,980
