匯豐汽車股份有限公司
合 併 現 金 流 量 表
中華民國一○一年及一○○年一月一日至十二月三十一日
單位：新台幣仟元
101年度 100年度
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營業活動之現金流量-間接法
合併總(損)益 $825,154 $934,404
調整項目
折舊費用 612,299 529,811
攤銷費用 55,332 49,498
呆帳費用提列(轉列收入)數 36,522 40,700
權益法認列之投資損失(收益) 36,385 (44,870)
收到權益法被投資公司現金股利 11,004 24,194
處分及報廢固定資產損失(利益) 3,721 (18,147)
處分投資損失(利益) (2,817) 698
金融資產及負債未實現評價損失(利益) (5,274) (2,012)
非金融資產減損損失 14,393 0
遞延所得稅費用(利益) (21,732) (9,763)
其他調整項目 0 0
營業資產及負債之淨變動
交易目的金融資產(增加)減少 (42,534) (39,002)
應收票據(增加)減少 43,498 (82,089)
應收帳款(增加)減少 (1,242,088) (2,372,693)
應收帳款-關係人(增加)減少 (4,312) (34,467)
其他應收款(增加)減少 (2,820) (3,386)
存貨(增加)減少 (493,025) (617,055)
預付費用(增加)減少 (2,015) 0
預付款項(增加)減少 67,582 (148,839)
其他流動資產(增加)減少 (1,744) 17,180
應付票據增加(減少) (2,417) (127,889)
應付帳款增加(減少) 41,781 (234,145)
應付帳款-關係人增加(減少) (277,345) (38,237)
應付所得稅增加(減少) 15,141 41,270
應付費用增加(減少) 197,813 329,658
其他流動負債增加(減少) (64,769) 183,503
應計退休金負債增加(減少) 16,070 10,288
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營業活動之淨現金流入(流出) (186,197) (1,611,390)
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投資活動之現金流量
取得備供出售金融資產 (213,201) (109,792)
處分備供出售金融資產價款 136,269 156,549
取得以成本衡量之金融資產 0 (72,073)
增加採權益法之長期股權投資 (12,000) 0
採權益法之被投資公司減資退回股款 19,437 0
購置固定資產 (542,262) (294,410)
處分固定資產價款 261,408 244,275
存出保證金增減 (114,150) (17,290)
遞延費用增加 (104,734) (29,485)
受限制資產增減 316,950 (406,756)
其他資產增減 14,722 (4,717)
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投資活動之淨現金流入(流出) (237,561) (533,699)
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融資活動之現金流量
短期借款增減 (659,249) (133,887)
應付短期票券增減 1,308,210 3,628,726
存入保證金增減 62,284 136,916
長期負債增減 698,096 (499,932)
發放現金股利 (567,227) (441,223)
庫藏股票買回成本 (438) (858)
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融資活動之淨現金流入(流出) 841,676 2,689,742
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匯率影響數 (41,266) 54,134
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本期現金及約當現金淨增減數 376,652 598,787
期初現金及約當現金餘額 2,010,922 1,412,135
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期末現金及約當現金餘額 $2,387,574 $2,010,922
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現金流量資訊之補充揭露
不含資本化利息之本期支付利息 $214,246 $159,702
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支付所得稅 $246,581 $168,500
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不影響現金流量之投資及融資活動
一年內到期之長期負債 $1,079,255 $300,000
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存貨轉列固定資產 $562,637 $723,676
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