中部汽車股份有限公司及子公司
合併現金流量表
(間接法)
民國一０三年及一０二年一月一日至十二月三十一日
單位：新台幣仟元
附註 103年度 102年度
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營業活動之現金流量:
合併總淨利 585,689 467,236
遞延所得稅 (15,719) 4,394
折舊費用及各項攤提 152,975 127,163
匯率影響數 14,577 1,740
提列(迴轉)應計退休金負債 (2,840) (539)
提列(迴轉)備抵呆帳 (219) (9,334)
提列(迴轉)存貨跌價損失 (127) (159)
提列(迴轉)估計服務保證負債 42,395 (27,815)
提列(迴轉)減損損失 0 (3,900)
處分固定資產利益 (1,843) (2,180)
處分固定資產損失 3,161 9,685
採權益法認列之投資收益淨額 (9,628) (6,280)
營業資產及負債之淨變動:
應收票據及帳款 95,145 140,512
存貨 61,621 81,692
預付款項 12,001 (39,551)
其他流動資產 61,358 28,070
應付票據 146 104
應付帳款 (383,596) 232,046
其他應付款項 (14,266) 18,625
應付費用 23,639 56,420
應付所得稅 57,684 (2,580)
預收款項 16,562 24,979
其他流動負債 6,721 (8,196)
營業活動之淨現金流入(出) 705,436 1,092,132
投資活動之現金流量
備供出售金融資產(增)減 15,120 30,320
以成本衡量之金融資產(增)減 2,422 0
採權益法增加之長期股權投資 0 (29,400)
購置固定資產及其他資產-土地 (1,446,863) (704,953)
出售固定資產及其他資產-其他價款 14,010 12,720
存出保證金(增)減 396 150,324
遞延費用(增)減 (43,566) (21,951)
限制用途銀行存款(增)減 855 233
無形資產(增)減 35 (75,320)
其他資產-其他(增)減 (3,920) (8,517)
投資活動之淨現金流入(出) (1,461,511) (646,544)
融資活動之現金流量
短期借款增(減) (46,283) (788,850)
應付短期票券增(減) (300,000) 50,000
長期借款增(減) (1,000,000) 420,000
存入保證金增(減) 0 575
發放現金股利 (180,000) (60,000)
資本公積調整 (1,031) 0
現金增資(溢價發行) 2,100,000 0
少數股權變動(合併報表) 63,683 41,613
融資活動之淨現金流入(出) 636,369 (336,662)
本期現金及約當現金增加(減少)數 (119,706) 108,926
期初現金及約當現金餘額 399,604 290,678
期末現金及約當現金餘額 四.1 279,898 399,604
現金流量資訊之補充揭露：
本期支付利息(不含資本化利息) 39,801 40,664
本期支付所得稅 106,428 108,421
不影響現金流量之投資及融資活動:
一年內到期之長期借款 四.15 400,000 143,333
應付員工紅利及董監事酬勞 21,488 21,007
(請參閱合併財務報表附註)
董事長： 張於正 經理人:吳全宗 會計主管:王麗雪
