旺宏電子股份有限公司
合 併 現 金 流 量 表
中華民國一○一年及一○○年一月一日至十二月三十一日
單位：新台幣仟元
101年度 100年度
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營業活動之現金流量-間接法
合併總(損)益 ($5,517,923) $2,785,390
調整項目
折舊費用 7,719,454 5,417,470
攤銷費用 180,965 117,579
呆帳費用提列(轉列收入)數 49,533 (142,316)
處分及報廢固定資產損失(利益) 138,308 2,732
處分投資損失(利益) (1,411) (253)
金融資產及負債未實現評價損失(利益) 0 (4,119)
金融資產減損損失 6,583 2,564
遞延所得稅費用(利益) (356,645) 235,782
營業資產及負債之淨變動
交易目的金融資產(增加)減少 (6,199) 0
應收帳款(增加)減少 (11,393) (336,415)
應收帳款-關係人(增加)減少 490,610 (271,284)
其他應收款(增加)減少 (44,682) 217,624
存貨(增加)減少 (391,753) (2,481,859)
其他流動資產(增加)減少 (7,377) 43,981
應付帳款增加(減少) (320,718) 257,320
應付帳款-關係人增加(減少) 53,761 (10,890)
應付所得稅增加(減少) (9,305) (316,000)
應付費用增加(減少) (87,578) (395,312)
其他流動負債增加(減少) 13,438 (17,299)
應計退休金負債增加(減少) 102,540 (4,352)
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營業活動之淨現金流入(流出) 2,000,208 5,100,343
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投資活動之現金流量
處分指定公平價值變動列入損益之金融資產 38,916 0
取得備供出售金融資產 (150,000) (250,000)
處分備供出售金融資產價款 150,229 250,253
以成本衡量之金融資產減資退回股款 48,540 42,000
預付長期投資款增減 (29,040) 0
購置固定資產 (2,806,019) (15,419,699)
處分固定資產價款 57,978 22,346
受限制資產增減 (24,100) (178,298)
購置無形資產 (381,668) (105,941)
其他資產增減 4,946 7,932
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投資活動之淨現金流入(流出) (3,090,218) (15,631,407)
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融資活動之現金流量
短期借款增減 (1,712,082) (1,005,592)
舉借長期借款 6,200,000 16,210,000
償還長期借款 (2,772,717) (3,011,237)
存入保證金增減 (1,562) 219
發放現金股利 (1,286,981) (5,729,024)
員工執行認股權 74,569 209,931
少數股權變動 (2,456) 9,494
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融資活動之淨現金流入(流出) 498,771 6,683,791
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匯率影響數 (39,196) 21,913
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本期現金及約當現金淨增減數 (630,435) (3,825,360)
期初現金及約當現金餘額 19,727,097 23,552,457
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期末現金及約當現金餘額 $19,096,662 $19,727,097
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現金流量資訊之補充揭露
本期支付利息 $309,042 $6,828
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不含資本化利息之本期支付利息 $309,042 $6,828
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支付所得稅 $304,565 $646,264
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不影響現金流量之投資及融資活動
一年內到期之長期負債 $5,233,718 $1,527,718
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固定資產轉列遞延費用 $25 $4,608
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其他 $3,500 $8
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同時影響現金及非現金項目之投資活動
購買固定資產支付現金數
固定資產增加數 $2,325,172 $14,298,179
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應付購買設備款增減 $480,847 $1,121,520
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購買固定資產支付現金數 $2,806,019 $15,419,699
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