敬鵬工業股份有限公司
合 併 現 金 流 量 表
中華民國一○一年及一○○年一月一日至十二月三十一日
單位：新台幣仟元
101年度 100年度
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營業活動之現金流量-間接法
合併總(損)益 $1,542,802 $1,156,136
調整項目
折舊費用 788,345 783,509
攤銷費用 1,564 1,522
呆帳費用提列(轉列收入)數 0 (82,014)
備抵銷貨退回及銷貨折讓提列(迴轉)數 150,152 148,447
存貨跌價、報廢及呆滯損失(回升利益) 2,137 (8,548)
權益法認列之投資損失(收益) 2,433 (10,613)
收到權益法被投資公司現金股利 0 6,027
處分及報廢固定資產損失(利益) 20,009 22,640
處分投資損失(利益) (4,151) (3,744)
遞延所得稅費用(利益) (5,088) 96,603
營業資產及負債之淨變動
交易目的金融資產(增加)減少 205 (205)
應收票據(增加)減少 3,059 5,929
應收帳款(增加)減少 275,287 (14,961)
應收帳款-關係人(增加)減少 0 (2,980)
其他應收款(增加)減少 (53,137) 47,039
其他應收款增減-關係人(增加)減少 0 (905)
存貨(增加)減少 (27,898) (188,932)
預付款項(增加)減少 (5,069) (32,659)
其他流動資產(增加)減少 106,796 (34,103)
其他金融資產(增加)減少 (237,495) (1,084,716)
其他營業資產(增加)減少 1,316 0
應付票據增加(減少) (60,312) 89,533
應付帳款增加(減少) (82,761) 83,948
應付帳款-關係人增加(減少) 0 2,924
應付所得稅增加(減少) 85,273 87,941
應付費用增加(減少) 106,847 105,271
其他應付款項增加(減少) 19,758 (77,376)
其他流動負債增加(減少) (10,532) 5,635
應計退休金負債增加(減少) (20,054) (2,570)
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營業活動之淨現金流入(流出) 2,599,486 1,098,778
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投資活動之現金流量
取得備供出售金融資產 (1,040,099) (1,057,268)
處分備供出售金融資產價款 243,155 468,592
取得持有至到期日金融資產 (310,824) 0
持有至到期日金融資產到期還本 377,835 0
處分採權益法之長期股權投資價款 665 0
購置固定資產 (1,050,052) (571,577)
處分固定資產價款 2,413 9,380
其他金融資產增減 4,434 (2,385)
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投資活動之淨現金流入(流出) (1,772,473) (1,153,258)
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融資活動之現金流量
短期借款增減 (16,574) 80,941
償還長期借款 (15,000) (77,184)
發放現金股利 (635,993) (496,869)
合併發行新股追溯調整 (11,491) 0
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融資活動之淨現金流入(流出) (679,058) (493,112)
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匯率影響數 (44,840) 79,612
合併個體變動淨影響數 184,739 0
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本期現金及約當現金淨增減數 287,854 (467,980)
期初現金及約當現金餘額 2,195,083 2,663,063
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期末現金及約當現金餘額 $2,482,937 $2,195,083
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現金流量資訊之補充揭露
不含資本化利息之本期支付利息 $53,892 $38,452
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支付所得稅 $329,016 $152,707
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不影響現金流量之投資及融資活動
一年內到期之長期負債 $25,000 $20,000
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存貨轉列固定資產 $4,672 $9,092
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金融商品未實現評價(利益)損失 $49,729 $5,166
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累積換算調整數 ($161,751) $238,951
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以成本衡量之金融資產轉列備供出售金融資產 $39,525 $0
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同時影響現金及非現金項目之投資活動
購買固定資產支付現金數
固定資產增加數 $595,040 $38,707
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未完工程及預付設備款增減 $432,076 $520,451
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應付購買設備款增減 $22,936 $12,419
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購買固定資產支付現金數 $1,050,052 $571,577
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