亞 旭 電 腦 股 份 有 限 公 司
現 金 流 量 表
民國九十四年及九十三年一月一日至九月三十日
(僅經核閱，未依一般公認審計原則查核)
單位：新台幣仟元
九 十 四 年 度 九 十 三 年 度
前 三 季 前 三 季
營業活動之現金流量
純 益 $ 247,342 $ 606,573
預付設備款轉列其他損失 - 902
其他損失-出租資產折舊 2,322 529
備抵呆帳提列 - 18,000
折舊費用 107,585 205,457
各項攤提 143,732 59,365
債券發行成本攤銷 4,694 24,167
存貨跌價損失提列 131,500 26,000
處分固定資產損失 4,348 19,071
應付公司債轉換普通股之已實現兌
換損失(利益) 1,160 (2,476)
處分其他資產損失淨額 - 23
短期應付票券折價攤銷 - 40
按權益法評價之被投資公司發放現
金股利 5,000 -
依權益法認列之投資損失 37,549 211,942
遞延所得稅增加 - 5,184
營業資產及負債之淨變動
應收票據及帳款 (489,336) (3,009,898)
應收關係人款項 (1,216,324) (259,069)
存貨 649,759 570,382
應付利息補償金本期提列數 9,448 22,620
其他流動資產 (30,668) (39,570)
其他金融資產-流動 55,860 80,545
其他應收關係人款 (32,633) 139,271
應付票據及帳款 (79,044) 24,234
應付帳款-關係人 (508,542) 1,185,892
應付費用 (88,852) (28,797)
其他應付關係人款 25,623 -
其他流動負債 129,410 (307,445)
應計退休金負債 17,765 14,487
應付公司債未實現兌換損失
(利益)變動數 59,204 (2,818)
遞延貸項 55,632 (26,543)
營業活動之淨現金流出 (757,466) (461,932)
投資活動之現金流量
質押定期存款增加 $ (8,296) $ (110,869)
購置固定資產 (92,282) (212,578)
長期股權投資增加 (144,224) (169,578)
遞延費用增加 (40,101) (243,810)
處分其他資產價款 - 12,395
處分固定資產價款 143,309 455,991
存出保證金減少 4,483 2,098
被投資公司減資退回股款 - 42,000
投資活動之淨現金流出 (137,111) (224,351)
融資活動之現金流量
發行應付公司債 1,096,620 500,000
短期借款增加(含應付短期票券) 480,124 706,985
舉借長期借款 463,608 282,720
償還長期借款 (677,807) (108,869)
償還應付公司債 - (634,478)
發放董監事酬勞及員工紅利 (9,174) (5,133)
出售庫藏股票價款 - 119,760
存入保證金增加(減少) 6,026 ( 2,716)
融資活動之淨現金流入 1,359,397 858,269
本期現金及約當現金淨增加數 464,820 171,986
期初現金及約當現金餘額 1,072,313 437,751
期末現金及約當現金餘額 $ 1,537,133 $ 609,737
現金流量資訊之補充揭露
支付利息(不含資本化利息) $ 135,349 $ 99,527
支付所得稅 $ 3,832 $ 115
不影響現金流量之投資活動
固定資產增加數 $ 72,500 $ 176,105
加：期初應付固定資產價款 19,782 49,919
減：期末應付固定資產價款 - ( 13,446)
本期支付固定資產價款 $ 92,282 $ 212,578
固定資產轉列遞延費用 $ 131,622 $ -
固定資產轉列出租資產 $ 308,856 $ 46,591
遞延費用轉列固定資產 $ - $ 37,595
固定資產轉列其他金融資產-流動 $ 48 $ 7,080
出租資產轉列固定資產 $ - $ 156,581
固定資產轉列其他流動資產 $ 4,336 $ 1,357
不影響現金流量之融資活動
盈餘轉增資 $ 369,908 $ 230,230
員工紅利轉增資 $ 55,000 $ 20,490
一年內到期之長期負債及應付公司
債轉列流動負債 $ 72,858 $ 370,638
註銷庫藏股 $ 369,450 $ -
後附之附註係本財務報表之一部份
(請參閱勤業眾信會計師事務所民國九十四年十月二十一日核閱報告)
負責人：范志強 經理人：林成貴 主辦會計：曲淑華
