億光電子工業股份有限公司
合 併 現 金 流 量 表
中華民國一○一年及一○○年一月一日至十二月三十一日
單位：新台幣仟元
101年度 100年度
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營業活動之現金流量-間接法
合併總(損)益 $542,516 $1,305,511
調整項目
折舊費用 1,857,287 1,712,526
攤銷費用 183,841 173,439
股份基礎給付酬勞成本 28,167 0
應付公司債折(溢)價攤銷 88,340 97,240
權益法認列之投資損失(收益) 115,297 61,301
收到權益法被投資公司現金股利 51,413 236,612
處分無形資產損失(利益) 0 0
處分投資損失(利益) 40,559 (66,478)
處分採權益法之長期股權投資損失(利益) 0 0
金融資產減損損失 185,780 20,957
非金融資產減損損失 0 0
買回應付公司債損失(利益) 86,174 50,526
其他調整項目 (13,583) (4,688)
營業資產及負債之淨變動
交易目的金融資產(增加)減少 31,444 621,950
應收票據(增加)減少 (1,106) 68,056
應收帳款(增加)減少 (475,103) (829,032)
存貨(增加)減少 135,508 (518,291)
其他流動資產(增加)減少 52,629 30,376
其他金融資產(增加)減少 0 0
遞延所得稅資產(增加)減少 30,238 37,523
其他營業資產(增加)減少 (721) (3,778)
交易目的金融負債增加(減少) 14,153 (2,787)
應付票據增加(減少) (3,533) 0
應付帳款增加(減少) 206,949 129,520
應付帳款-關係人增加(減少) 337,043 46,380
應付所得稅增加(減少) (93,706) (118,493)
其他流動負債增加(減少) (28,360) (84,020)
遞延所得稅負債增加(減少) (58,648) 397
其他營業負債增加(減少) 240 20,106
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營業活動之淨現金流入(流出) 3,312,818 2,984,853
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投資活動之現金流量
取得備供出售金融資產 0 0
處分備供出售金融資產價款 0 0
取得以成本衡量之金融資產 (839,156) (1,211,777)
處分以成本衡量之金融資產價款 921,719 106,897
以成本衡量之金融資產減資退回股款 0 0
增加採權益法之長期股權投資 (31,936) (272,342)
取得子公司 0 0
採權益法之被投資公司減資退回股款 8,200 27,588
購置固定資產 (1,153,259) (2,378,499)
處分固定資產價款 36,176 9,894
存出保證金增減 (23,054) (14,271)
受限制資產增減 (355,736) 23,819
購置無形資產 (59,119) (132,119)
其他金融資產增減 0 0
其他投資活動 220 3,018
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投資活動之淨現金流入(流出) (1,495,945) (3,837,792)
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融資活動之現金流量
短期借款增減 (2,096,144) 2,508,458
贖回及買回可轉換公司債 (3,887,130) (938,878)
舉借長期借款 0 0
償還長期借款 3,959,646 (27,080)
存入保證金增減 374 11,233
發放現金股利 (1,048,003) (1,509,125)
現金增資 0 0
員工執行認股權 0 0
少數股權變動 (110,424) 245,307
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融資活動之淨現金流入(流出) (3,181,681) 289,915
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匯率影響數 (91,363) 174,809
合併個體變動淨影響數 0 0
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本期現金及約當現金淨增減數 (1,456,171) (388,215)
期初現金及約當現金餘額 4,972,495 5,360,710
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期末現金及約當現金餘額 $3,516,324 $4,972,495
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現金流量資訊之補充揭露
本期支付利息 $48,533 $35,565
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不含資本化利息之本期支付利息 $48,533 $35,565
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支付所得稅 $297,945 $361,295
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不影響現金流量之投資及融資活動
一年內到期之長期附息負債 $40,754 $5,671
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一年內到期之應付公司債 $0 $3,667,844
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轉換公司債轉換為普通股 $0 $0
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以成本衡量之金融資產轉列備供出售金融資產 $974,555 $297,523
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以成本衡量之金融資產轉列採權益法之長期股權投資 $0 $313,600
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採權益法之長期股權投資轉列以成本衡量之金融資產 $264,109 $0
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採權益法之長期股權投資轉列待處分長期股權投資 $0 $28,067
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其他 $1,073,340 $171,993
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同時影響現金及非現金項目之投資活動
購買固定資產支付現金數
固定資產增加數 $818,027 $2,476,156
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應付購買設備款增減 $335,232 ($97,657)
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購買固定資產支付現金數 $1,153,259 $2,378,499
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