精碟科技股份有限公司
合 併 現 金 流 量 表
中華民國一○三年及一○二年一月一日至十二月三十一日
單位：新台幣仟元
103年度 102年度
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營業活動之現金流量-間接法
合併總(損)益 ($32,981) $114,020
調整項目
折舊費用 10,778 239,260
攤銷費用 104 2,755
呆帳費用提列(轉列收入)數 (26,948) 352,883
存貨跌價、報廢及呆滯損失(回升利益) (5,430) (15,173)
權益法認列之投資損失(收益) (73,627) 22,520
處分及報廢固定資產損失(利益) (60) (1,666,775)
固定資產轉列費用數 0 0
處分無形資產損失(利益) 0 (14,678)
金融資產及負債未實現評價損失(利益) 0 0
金融資產減損迴轉利益 0 (57,531)
非金融資產減損損失 15,936 750,009
聯屬公司間已實現損益 0 (21,385)
未實現兌換損失(利益) (146,817) 20,030
其他調整項目 (4,224) (386,386)
營業資產及負債之淨變動
應收帳款(增加)減少 25,851 147,421
應收帳款-關係人(增加)減少 0 (71,943)
存貨(增加)減少 2,656 199,152
預付款項(增加)減少 729 28,917
其他流動資產(增加)減少 4,557 (4,240)
遞延所得稅資產(增加)減少 23 0
其他營業資產(增加)減少 0 (387)
應付票據增加(減少) 0 0
應付帳款增加(減少) (14,694) 13,919
應付帳款-關係人增加(減少) 0 0
應付所得稅增加(減少) 637 (2,399)
應付費用增加(減少) (1,045,841) 340,920
遞延所得稅負債增加(減少) 0 0
應計退休金負債增加(減少) 0 (18,611)
其他營業負債增加(減少) 4,350 212,138
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營業活動之淨現金流入(流出) (1,285,001) 184,436
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投資活動之現金流量
取得備供出售金融資產 (296,770) (312,040)
處分備供出售金融資產價款 350,917 0
取得以成本衡量之金融資產 (15,872) 0
處分以成本衡量之金融資產價款 5,587 0
增加採權益法之長期股權投資 0 0
處分採權益法之長期股權投資價款 0 14,520
預付長期投資款增減 0 0
購置固定資產 (23,410) (69,870)
處分固定資產價款 1,210 3,542,650
存出保證金增減 (1,122) 68
遞延費用增加 0 (801)
其他應收款-關係人增減 502 (144,331)
受限制資產增減 3,619,152 (3,520,673)
處分無形資產價款 0 14,678
其他資產增減 0 0
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投資活動之淨現金流入(流出) 3,640,194 (475,799)
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融資活動之現金流量
短期借款增減 (5,587) 0
償還長期借款 (2,305,992) 0
存入保證金增減 (50) (475)
應付款項增減 (335) 3,644
其他應付款-關係人增減 0 14,209
其他負債增減 0 0
少數股權變動 0 0
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融資活動之淨現金流入(流出) (2,311,964) 17,378
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匯率影響數 (15,743) 790
合併個體變動淨影響數 (11,166) 22,322
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本期現金及約當現金淨增減數 16,320 (250,873)
期初現金及約當現金餘額 88,857 339,730
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期末現金及約當現金餘額 $105,177 $88,857
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現金流量資訊之補充揭露
不含資本化利息之本期支付利息 $1,047,907 $0
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支付所得稅 $12 $19
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同時影響現金及非現金項目之投資活動
購買固定資產支付現金數
購買固定資產支付現金數 $23,410 $69,870
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