圓剛科技股份有限公司
合 併 現 金 流 量 表
中華民國一○一年及一○○年一月一日至十二月三十一日
單位：新台幣仟元
101年度 100年度
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營業活動之現金流量-間接法
合併總(損)益 $1,669 $652,646
調整項目
折舊費用 59,536 79,664
攤銷費用 8,390 20,274
呆帳費用提列(轉列收入)數 (1,659) 834
存貨跌價、報廢及呆滯損失(回升利益) (6,340) 23,886
權益法認列之投資損失(收益) (14,897) (28,271)
收到權益法被投資公司現金股利 52,828 100,616
處分及報廢固定資產損失(利益) 1,997 2,192
固定資產轉列費用數 30 6,654
處分採權益法之長期股權投資損失(利益) 0 (590,494)
遞延所得稅費用(利益) 26,368 17,479
其他調整項目 3,156 6,196
營業資產及負債之淨變動
交易目的金融資產(增加)減少 41,924 (243,614)
應收票據(增加)減少 (292) (83)
應收帳款(增加)減少 153,217 (95,718)
其他應收款(增加)減少 18,040 (16,355)
存貨(增加)減少 14,737 42,699
其他流動資產(增加)減少 (3,982) 3,331
交易目的金融負債增加(減少) 3,674 0
應付票據增加(減少) (20) 20
應付帳款增加(減少) (118,365) 91,636
應付所得稅增加(減少) (95,668) 45,328
應付費用增加(減少) (106,277) 31,408
其他應付款項增加(減少) (11,882) 9,568
其他流動負債增加(減少) 2,818 (3,417)
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營業活動之淨現金流入(流出) 29,002 156,479
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投資活動之現金流量
處分子公司 0 1,049,339
購置固定資產 (12,702) (577,575)
處分固定資產價款 22 192
存出保證金增減 75,077 (5,641)
遞延費用增加 0 (30)
購置無形資產 (250) (2,634)
其他投資活動 0 (1,501,321)
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投資活動之淨現金流入(流出) 62,147 (1,037,670)
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融資活動之現金流量
短期借款增減 (8,449) 8,449
存入保證金增減 1,027 1,979
發放現金股利 (413,891) (677,690)
庫藏股票買回成本 (81,212) (568,983)
少數股權變動 0 5,098
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融資活動之淨現金流入(流出) (502,525) (1,231,147)
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匯率影響數 1,382 4,555
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本期現金及約當現金淨增減數 (409,994) (2,107,783)
期初現金及約當現金餘額 1,916,100 4,023,883
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期末現金及約當現金餘額 $1,506,106 $1,916,100
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現金流量資訊之補充揭露
本期支付利息 $130 $3,538
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不含資本化利息之本期支付利息 $130 $3,538
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支付所得稅 $95,033 $66,420
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同時影響現金及非現金項目之投資活動
購買固定資產支付現金數
固定資產增加數 $11,314 $521,188
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應付購買設備款增減 $1,388 $56,387
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購買固定資產支付現金數 $12,702 $577,575
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其他補充揭露資訊
本公司於一○○年四月二十六日喪失對圓展科技股份有限公司之控制能力（參閱附註一）
，喪失控制能力日其資產（現金除外）與負債之帳面金額如下： 0 0
公平價值變動列入損益之金融資產－流動 160,420 0
應收票據 141 0
應收帳款 256,470 0
其他應收款 39,840 0
存貨 248,564 0
其他流動資產 49,543 0
固定資產 1,238,678 0
無形資產 14,646 0
遞延費用 11,794 0
存出保證金 8,140 0
遞延所得稅資產－非流動 118,639 0
應付帳款 194,003 0
應付所得稅 66,991 0
應付費用 341,103 0
其他應付款 2,746 0
一年內到期長期借款 200,000 0
其他流動負債 9,037 0
長期借款 400,000 0
