旺詮股份有限公司
合 併 現 金 流 量 表
中華民國一○一年及一○○年一月一日至十二月三十一日
單位：新台幣仟元
101年度 100年度
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營業活動之現金流量-間接法
合併總(損)益 $163,579 $231,787
調整項目
折舊費用 145,936 129,830
攤銷費用 20,083 10,253
呆帳費用提列(轉列收入)數 989 1,236
存貨跌價、報廢及呆滯損失(回升利益) 3,838 3,442
處分及報廢固定資產損失(利益) 176 (8,278)
處分投資損失(利益) 0 34,047
金融資產及負債未實現評價損失(利益) 1,919 8,074
金融資產減損損失 7,444 0
遞延所得稅費用(利益) 25,278 (52,455)
其他調整項目 (1,033) (559)
營業資產及負債之淨變動
應收票據(增加)減少 (1,755) 8,434
應收帳款(增加)減少 (59,216) (7,951)
其他應收款(增加)減少 5,714 (7,961)
存貨(增加)減少 (48,376) (40,412)
其他流動資產(增加)減少 6,513 (13,540)
應付票據增加(減少) (11,815) (6,031)
應付帳款增加(減少) 152,188 (164,776)
應付所得稅增加(減少) 18,020 (21,371)
應付費用增加(減少) 20,037 (15,012)
其他應付款項增加(減少) (552) (2,192)
其他流動負債增加(減少) 206 (18)
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營業活動之淨現金流入(流出) 449,173 86,547
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投資活動之現金流量
取得指定公平價值變動列入損益之金融資產 (42,908) (58,220)
處分指定公平價值變動列入損益之金融資產 32,995 31,984
取得備供出售金融資產 0 (59,705)
處分備供出售金融資產價款 0 133,826
取得以成本衡量之金融資產 (2,975) (3,141)
以成本衡量之金融資產減資退回股款 2,993 0
增加採權益法之長期股權投資 (30,000) 0
取得子公司 0 (113,569)
購置固定資產 (96,323) (209,854)
處分固定資產價款 976 17,280
存出保證金增減 1,588 1,666
遞延費用增加 0 (13,102)
購置無形資產 (10,790) 0
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投資活動之淨現金流入(流出) (144,444) (272,835)
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融資活動之現金流量
短期借款增減 (30,000) 543,500
償還長期借款 0 (7,000)
存入保證金增減 0 (60)
發放現金股利 (91,160) (364,618)
庫藏股票買回成本 (59,962) 0
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融資活動之淨現金流入(流出) (181,122) 171,822
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匯率影響數 (51,881) 166,122
合併個體變動淨影響數 0 0
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本期現金及約當現金淨增減數 71,726 151,656
期初現金及約當現金餘額 1,190,206 1,038,550
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期末現金及約當現金餘額 $1,261,932 $1,190,206
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現金流量資訊之補充揭露
本期支付利息 $7,026 $3,287
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減：資本化利息 $0 $0
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不含資本化利息之本期支付利息 $7,026 $3,287
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支付所得稅 $29,124 $27,118
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同時影響現金及非現金項目之投資活動
購買固定資產支付現金數
固定資產增加數 $114,169 $199,872
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應付購買設備款增減 ($17,846) $9,982
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購買固定資產支付現金數 $96,323 $209,854
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