晶元光電股份有限公司
合 併 現 金 流 量 表
中華民國一○一年及一○○年一月一日至十二月三十一日
單位：新台幣仟元
101年度 100年度
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營業活動之現金流量-間接法
合併總(損)益 ($2,330,122) ($286,225)
調整項目
折舊費用 4,302,387 3,676,205
攤銷費用 187,517 265,069
呆帳費用提列(轉列收入)數 13,084 24,987
股份基礎給付酬勞成本 128,322 42,007
應付公司債折(溢)價攤銷 269,665 259,034
應付公司債匯率影響數 (304,157) 254,830
存貨跌價、報廢及呆滯損失(回升利益) 342,597 1,037,988
權益法認列之投資損失(收益) 198,029 283,765
收到權益法被投資公司現金股利 1,110 63,234
處分及報廢固定資產損失(利益) 93,382 28,135
處分無形資產損失(利益) 0 (12,098)
處分投資損失(利益) (3,109) (93)
金融資產及負債未實現評價損失(利益) 82,432 59,331
金融資產減損損失 0 2,426
非金融資產減損損失 574,208 83,753
買回應付公司債損失(利益) 0 (19,606)
其他調整項目 (132,714) (224,885)
營業資產及負債之淨變動
交易目的金融資產(增加)減少 (14,424) 98,898
應收票據(增加)減少 (542,246) (309,584)
應收帳款(增加)減少 (791,554) 962,426
其他應收款(增加)減少 30,698 214,630
存貨(增加)減少 (408,977) (1,296,813)
預付款項(增加)減少 (99,135) (532,731)
其他流動資產(增加)減少 (3,950) (10,387)
其他金融資產(增加)減少 10 (977)
遞延所得稅資產(增加)減少 82,661 (244,140)
應付票據增加(減少) (18,310) 7,721
應付帳款增加(減少) 401,804 (14,718)
應付所得稅增加(減少) (135,440) (352,792)
應付費用增加(減少) 370,479 (934,468)
其他應付款項增加(減少) (141,205) 605,269
預收款項增加(減少) (588,401) 524,773
其他流動負債增加(減少) (25,970) 8,030
應計退休金負債增加(減少) (5,853) (4,581)
遞延貸項增加(減少) 769,678 365,241
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營業活動之淨現金流入(流出) 2,302,496 4,623,654
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投資活動之現金流量
取得備供出售金融資產 (234,608) (26,100)
處分備供出售金融資產價款 5,830 0
取得以成本衡量之金融資產 (75,107) (110,002)
處分以成本衡量之金融資產價款 0 5,786
增加採權益法之長期股權投資 (558,954) (1,389,419)
取得子公司 (43,085) (143,625)
處分子公司 2,374 0
採權益法之被投資公司減資退回股款 0 69,002
購置固定資產 (2,941,782) (10,029,871)
處分固定資產價款 162,987 228,206
存出保證金增減 101,261 (83,669)
遞延費用增加 (458,218) (700,932)
受限制資產增減 (853,320) 984,994
處分無形資產價款 0 82,376
其他金融資產增減 0 95,091
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投資活動之淨現金流入(流出) (4,892,622) (11,018,163)
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融資活動之現金流量
短期借款增減 1,379,744 (5,477,517)
發行公司債 0 8,129,965
贖回及買回可轉換公司債 (1,965,600) (166,228)
舉借長期借款 477,782 2,348,805
償還長期借款 (2,050,824) (1,201,743)
存入保證金增減 (12,797) (112,267)
發放現金股利 (971,266) (4,214,832)
現金增資 0 0
員工執行認股權 79,971 328,350
少數股權變動 133,207 550,899
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融資活動之淨現金流入(流出) (2,929,783) 185,432
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匯率影響數 (59,198) 18,340
合併個體變動淨影響數 8,517 940,435
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本期現金及約當現金淨增減數 (5,570,590) (5,250,302)
期初現金及約當現金餘額 17,274,415 22,524,717
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期末現金及約當現金餘額 $11,703,825 $17,274,415
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現金流量資訊之補充揭露
本期支付利息 $93,356 $111,669
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不含資本化利息之本期支付利息 $93,356 $111,669
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支付所得稅 $197,609 $589,069
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不影響現金流量之投資及融資活動
其他 $3,469,571 $0
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同時影響現金及非現金項目之投資活動
購買固定資產支付現金數
固定資產增加數 $2,942,480 $8,247,047
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應付購買設備款增減 ($17,483) $1,765,208
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應付長期票據增減 $16,785 $17,616
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購買固定資產支付現金數 $2,941,782 $10,029,871
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其他補充揭露資訊
取得子公司價款 43,085 143,625
期末應付取得子公司價款 4,787 0
取得之非現金資產 (106,961) (1,484,226)
承受之負債 64,741 1,032,774
少數股權 2,865 624,131
取得前長期投資帳面價值 0 624,131
取得子公司之現金餘額 8,517 940,435
處分價款 9,679 0
減:子公司期初現金餘額 (7,305) 0
處分子公司淨現金流入 2,374 0
