台灣良得電子股份有限公司
合 併 現 金 流 量 表
中華民國一○一年及一○○年一月一日至十二月三十一日
單位：新台幣仟元
101年度 100年度
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營業活動之現金流量-間接法
合併總(損)益 $293,886 $296,252
調整項目
折舊費用 59,646 50,847
攤銷費用 797 1,332
呆帳費用提列(轉列收入)數 (2,939) (535)
金融負債折(溢)價攤銷 3,916 0
存貨跌價、報廢及呆滯損失(回升利益) 9,136 10,050
權益法認列之投資損失(收益) (5,708) (2,689)
處分及報廢固定資產損失(利益) 0 (2,013)
處分投資損失(利益) (1,110) 0
金融資產及負債未實現評價損失(利益) 285 10,885
金融資產減損損失 2,790 1,026
非金融資產減損迴轉利益 0 (57)
營業資產及負債之淨變動
交易目的金融資產(增加)減少 (4,571) (14,902)
應收票據(增加)減少 1,382 (5,384)
應收帳款(增加)減少 (19,692) (328,127)
其他應收款(增加)減少 (6,432) 78
存貨(增加)減少 30,181 (126,932)
預付款項(增加)減少 19,991 14,232
其他流動資產(增加)減少 (3,497) 1,340
遞延所得稅資產(增加)減少 17,613 15,644
應付票據增加(減少) 3,906 (368)
應付帳款增加(減少) (93,783) 152,776
應付帳款-關係人增加(減少) (13,801) (17,567)
應付所得稅增加(減少) (720) 5,681
應付費用增加(減少) 7,749 51,286
其他應付款項增加(減少) (8,851) 30,987
其他流動負債增加(減少) 2,478 (245)
應計退休金負債增加(減少) 71 0
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營業活動之淨現金流入(流出) 292,723 143,597
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投資活動之現金流量
取得備供出售金融資產 375 0
處分備供出售金融資產價款 0 21,995
取得以成本衡量之金融資產 (9,129) 0
購置固定資產 (90,362) (93,054)
處分固定資產價款 37,782 15,792
存出保證金增減 9,012 (3,449)
受限制資產增減 (232) (33)
其他資產增減 0 (770)
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投資活動之淨現金流入(流出) (52,554) (59,519)
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融資活動之現金流量
短期借款增減 (295,937) 98,287
發行公司債 400,000 0
存入保證金增減 (92) 507
發放現金股利 (207,482) (161,151)
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融資活動之淨現金流入(流出) (103,511) (62,357)
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匯率影響數 26,932 (24,756)
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本期現金及約當現金淨增減數 163,590 (3,035)
期初現金及約當現金餘額 380,282 383,317
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期末現金及約當現金餘額 $543,872 $380,282
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現金流量資訊之補充揭露
本期支付利息 $3,135 $4,296
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不含資本化利息之本期支付利息 $3,135 $4,296
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支付所得稅 $61,166 $60,738
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不影響現金流量之投資及融資活動
盈餘轉增資 $41,496 $24,173
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轉換公司債轉換為普通股 $3,843 $0
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