大眾商業銀行股份有限公司
合 併 現 金 流 量 表
中華民國一○一年及一○○年一月一日至十二月三十一日
單位：新台幣仟元
101年度 100年度
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營業活動之現金流量-間接法
合併總(損)益 $1,712,309 $1,905,038
調整項目
折舊費用 115,102 116,486
攤銷費用 234,034 208,956
呆帳費用提列(轉列收入)數 849,630 (73,056)
保證責任準備提列(沖銷)數 218,352 0
其他各項提存 29,479 69,700
股份基礎給付酬勞成本 12,094 59,058
金融資產溢(折)價攤銷 68,338 (11,044)
金融負債折(溢)價攤銷 15,438 21,006
應付金融債券折(溢)價攤銷 265,028 247,562
權益法認列之投資損失(收益) 0 (7,983)
處分及報廢固定資產損失(利益) (189) (182,183)
處分其他資產損失(利益) 10,675 23
處分投資損失(利益) (175,216) (176,917)
金融資產及負債未實現評價損失(利益) (411,315) (200,554)
金融資產減損損失 52,725 0
非金融資產減損損失 10,240 0
處分承受擔保品損失(利益) (15,713) (18,351)
遞延所得稅費用(利益) 128,125 319,841
其他調整項目 (66,629) 17,546
營業資產及負債之淨變動
交易目的金融資產(增加)減少 (2,377,943) 549,113
備供出售金融資產(增加)減少 (1,748) (16,547)
應收款項(增加)減少 (978,129) 81,844
其他資產(增加)減少 5,858 133,456
交易目的金融負債增加(減少) 86,679 (547,527)
應付款項增加(減少) (1,061,076) 1,437,464
其他金融負債增加(減少) 49,458 (24,480)
其他負債增加(減少) 71,241 45,629
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營業活動之淨現金流入(流出) (1,153,153) 3,954,080
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投資活動之現金流量
取得備供出售金融資產 (919,978,122) (678,062,534)
處分備供出售金融資產價款 932,506,460 655,458,395
處分以成本衡量之金融資產價款 133,370 47,233
以成本衡量之金融資產減資退回股款 0 16,100
取得子公司 (12,626) 131,113
購置固定資產 (144,162) (143,741)
處分固定資產價款 1,163 567,931
交割結算基金增減 49,132 2,277
存出保證金增減 (114,101) 261,332
遞延費用增加 (32,902) (58,107)
受限制資產增減 280,000 243,000
購置無形資產 (24,687) (21,809)
處分承受擔保品價款 56,210 97,100
存放央行及拆借金融同業增減 578,428 (6,138,964)
貼現及放款增減 1,838,698 (22,826,442)
處分不動產價款 0 7,001
附賣回票券及債券投資增減 (1,005,717) 360,577
其他資產增減 14,553 117,862
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投資活動之淨現金流入(流出) 14,145,697 (49,941,676)
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融資活動之現金流量
短期借款增減 (345,282) 0
應付商業本票增減 455,293 (1,999,323)
發行金融債券 3,500,000 2,000,000
償還金融債券 (1,000,000) (4,000,000)
舉借長期借款 0 500,907
償還長期借款 (1,000,000) (250,000)
附買回票券及債券負債增減 1,622,676 (2,620,865)
其他金融負債增減 234,674 601,661
其他負債增減 39,057 (155,302)
發放現金股利 (59,509) (85,239)
庫藏股票買回成本 (410,660) (397,286)
庫藏股票處分價款 30,340 175,038
央行及銀行同業存款增減 (10,813,903) 6,078,270
存款及匯款增減 (8,174,689) 48,511,752
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融資活動之淨現金流入(流出) (15,922,003) 48,359,613
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匯率影響數 (13,916) 175
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本期現金及約當現金淨增減數 (2,943,375) 2,372,192
期初現金及約當現金餘額 7,498,700 5,126,508
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期末現金及約當現金餘額 $4,555,325 $7,498,700
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現金流量資訊之補充揭露
本期支付利息 $4,269,704 $3,680,485
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不含資本化利息之本期支付利息 $4,269,704 $3,680,485
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支付所得稅 $9,333 $178,226
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不影響現金流量之投資及融資活動
一年內到期之長期負債 $0 $2,798,733
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盈餘轉增資 $643,041 $0
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轉換公司債轉換為普通股 $0 $1,807
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固定資產轉列遞延費用 $56,225 $49,478
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庫藏股註銷 $102,387 $0
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