龍生工業股份有限公司
合 併 現 金 流 量 表
中華民國一○三年及一○二年一月一日至十二月三十一日
單位：新台幣仟元
103年度 102年度
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營業活動之現金流量-間接法
合併總(損)益 $56,271 $94,382
調整項目
折舊費用 142,536 146,911
攤銷費用 40,768 81,033
呆帳費用提列(轉列收入)數 0 (1,271)
備抵銷貨退回及銷貨折讓提列(迴轉)數 8,340 (3,248)
本期淨退休金成本與提撥數之差異 (1,829) (619)
存貨跌價、報廢及呆滯損失(回升利益) 3,323 (11,251)
處分及報廢固定資產損失(利益) (1,155) 1,911
固定資產轉列費用數 0 0
金融資產及負債未實現評價損失(利益) 7,115 (4,152)
非金融資產減損損失 0 0
遞延所得稅費用(利益) 3,090 19,509
其他調整項目 0 0
營業資產及負債之淨變動
應收票據(增加)減少 (1,240) 673
應收帳款(增加)減少 564,394 49,645
應收帳款-關係人(增加)減少 (482) (168)
其他應收款(增加)減少 21,612 (20,515)
存貨(增加)減少 (4,637) (76,868)
預付費用(增加)減少 23,799 (9,327)
其他流動資產(增加)減少 (7,388) (3,822)
應付帳款增加(減少) (286,318) (29,563)
應付所得稅增加(減少) 2,783 642
應付費用增加(減少) 2,975 (3,639)
其他應付款項增加(減少) (5,236) (18,426)
預收款項增加(減少) (4,297) 13,641
其他金融負債增加(減少) (2,775) 4,055
其他流動負債增加(減少) (2,120) (166)
其他營業負債增加(減少) 145 1,054
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營業活動之淨現金流入(流出) 559,674 230,421
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投資活動之現金流量
購置固定資產 (82,190) (153,253)
處分固定資產價款 7,002 12,534
存出保證金增減 (403) (292)
遞延費用增加 (5,719) (45,665)
購置無形資產 (2,900) (296)
其他金融資產增減 96,317 (39,064)
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投資活動之淨現金流入(流出) 12,107 (226,036)
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融資活動之現金流量
短期借款增減 (154,484) (47,877)
舉借長期借款 (38,328) (1,439)
存入保證金增減 60 86
其他應付款-關係人增減 (1,013) 630
發放現金股利 (45,111) (45,052)
員工執行認股權 0 2,571
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融資活動之淨現金流入(流出) (238,876) (91,081)
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匯率影響數 30,595 11,198
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本期現金及約當現金淨增減數 363,500 (75,498)
期初現金及約當現金餘額 493,466 568,964
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期末現金及約當現金餘額 $856,966 $493,466
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現金流量資訊之補充揭露
本期支付利息 $15,918 $13,766
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不含資本化利息之本期支付利息 $15,918 $13,766
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支付所得稅 $20,077 $591
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不影響現金流量之投資及融資活動
一年內到期之長期負債 $20,349 $41,127
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固定資產轉列閒置資產 $0 $0
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固定資產轉列遞延費用 $2,516 $2,701
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存貨轉列遞延費用 $0 $0
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累積換算調整數 $18,458 $14,344
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長期股權投資淨值變動影響數 ($108,575) ($84,373)
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其他 $0 $0
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同時影響現金及非現金項目之投資活動
購買固定資產支付現金數
固定資產增加數 $75,697 $146,151
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應付購買設備款增減 $6,493 $7,102
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購買固定資產支付現金數 $82,190 $153,253
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