霖冷凍機械股份有限公司
合 併 現 金 流 量 表
中華民國一○一年及一○○年一月一日至十二月三十一日
單位：新台幣仟元
101年度 100年度
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營業活動之現金流量-間接法
合併總(損)益 $127,300 $95,809
調整項目
折舊費用 48,250 40,837
攤銷費用 2,980 2,494
呆帳費用提列(轉列收入)數 8,401 (2,467)
應付公司債折(溢)價攤銷 8,721 8,854
存貨跌價、報廢及呆滯損失(回升利益) 162 3,412
權益法認列之投資損失(收益) 2,500 2,406
處分及報廢固定資產損失(利益) 373 (8,262)
金融資產及負債未實現評價損失(利益) (3,180) 240
非金融資產減損損失 4,880 24,975
遞延所得稅費用(利益) 4,345 4,715
營業資產及負債之淨變動
應收票據(增加)減少 38,811 (91,032)
應收帳款(增加)減少 10,225 (12,168)
存貨(增加)減少 49,881 (30,422)
其他流動資產(增加)減少 17,042 (7,321)
應付票據增加(減少) (40,955) 41,623
應付帳款增加(減少) (54,590) (27,275)
應付帳款-關係人增加(減少) (20,712) (3,008)
應付所得稅增加(減少) (5,140) 22,719
應付費用增加(減少) 3,044 15,218
預收款項增加(減少) (45,494) 32,627
其他流動負債增加(減少) (630) 877
應計退休金負債增加(減少) 3,859 3,582
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營業活動之淨現金流入(流出) 160,073 118,433
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投資活動之現金流量
購置固定資產 (49,211) (118,962)
處分固定資產價款 91 48,623
存出保證金增減 1,562 (1,397)
受限制資產增減 39 (29,094)
購置無形資產 (146) 0
處分無形資產價款 0 23,200
其他資產增減 (1,295) (3,350)
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投資活動之淨現金流入(流出) (48,960) (80,980)
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融資活動之現金流量
短期借款增減 10,895 (119,820)
應付短期票券增減 0 0
長期負債增減 14,962 79,893
發放現金股利 (32,074) (10,482)
少數股權變動 (2,252) 3,097
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融資活動之淨現金流入(流出) (8,469) (47,312)
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匯率影響數 3,366 7,984
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本期現金及約當現金淨增減數 106,010 (1,875)
期初現金及約當現金餘額 218,963 220,838
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期末現金及約當現金餘額 $324,973 $218,963
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現金流量資訊之補充揭露
本期支付利息 $16,251 $21,163
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不含資本化利息之本期支付利息 $16,251 $21,163
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支付所得稅 $46,435 $18,696
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不影響現金流量之投資及融資活動
一年內到期之長期負債 $99,093 $80,620
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一年內到期之應付公司債 $217,194 $285,297
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盈餘轉增資 $26,729 $10,482
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轉換公司債轉換為普通股 $76,821 $0
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同時影響現金及非現金項目之投資活動
購買固定資產支付現金數
固定資產增加數 $49,116 $116,071
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應付購買設備款增減 $95 $2,891
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購買固定資產支付現金數 $49,211 $118,962
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