上緯企業股份有限公司
合 併 現 金 流 量 表
中華民國一○一年及一○○年一月一日至十二月三十一日
單位：新台幣仟元
101年度 100年度
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營業活動之現金流量-間接法
合併總(損)益 $258,967 $185,609
調整項目
折舊費用 61,460 56,594
攤銷費用 14,352 14,261
呆帳費用提列(轉列收入)數 (11,724) 17,905
存貨跌價、報廢及呆滯損失(回升利益) 3,953 2,664
存貨盤(盈)虧 (198) 406
處分及報廢固定資產損失(利益) 806 (862)
營業資產及負債之淨變動
交易目的金融資產(增加)減少 (368) 0
應收票據(增加)減少 (56,515) (26,308)
應收帳款(增加)減少 (20,960) (144,344)
應收帳款-關係人(增加)減少 (206) (39)
其他應收款(增加)減少 1,508 18,453
存貨(增加)減少 86,567 (19,986)
預付費用(增加)減少 204 23,700
遞延所得稅資產(增加)減少 9,236 35
其他營業資產(增加)減少 (24,861) 6,140
交易目的金融負債增加(減少) 1,596 (1,307)
應付票據增加(減少) 30,289 (57,078)
應付帳款增加(減少) (92,505) 13,137
應付費用增加(減少) 5,009 13,870
其他應付款項-關係人增加(減少) 431 0
預收款項增加(減少) (490) (146)
應計退休金負債增加(減少) (219) 158
其他營業負債增加(減少) 11,867 (12,652)
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營業活動之淨現金流入(流出) 278,199 90,210
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投資活動之現金流量
取得以成本衡量之金融資產 (2,250) (1,650)
購置固定資產 (53,981) (59,762)
處分固定資產價款 1,096 1,957
存出保證金增減 438 1,418
受限制資產增減 (107,662) 96,049
購置無形資產 (1,103) (6,534)
其他金融資產增減 (15,709) 0
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投資活動之淨現金流入(流出) (179,171) 31,478
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融資活動之現金流量
短期借款增減 (1,300) (21,235)
應付短期票券增減 114,878 0
舉借長期借款 170,326 20,000
償還長期借款 (152,642) (46,878)
發放現金股利 (167,048) (7,869)
員工執行認股權 940 1,624
庫藏股票買回成本 (46,127) 0
少數股權變動 9,000 0
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融資活動之淨現金流入(流出) (71,973) (54,358)
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匯率影響數 (29,389) (29,281)
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本期現金及約當現金淨增減數 (2,334) 38,049
期初現金及約當現金餘額 304,108 266,059
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期末現金及約當現金餘額 $301,774 $304,108
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現金流量資訊之補充揭露
不含資本化利息之本期支付利息 $18,735 $19,083
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支付所得稅 $44,454 $14,446
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同時影響現金及非現金項目之投資活動
購買固定資產支付現金數
固定資產增加數 $48,346 $62,074
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應付購買設備款增減 $5,635 ($2,312)
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購買固定資產支付現金數 $53,981 $59,762
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