力晶科技股份有限公司
合 併 現 金 流 量 表
中華民國一○一年及一○○年一月一日至十二月三十一日
單位：新台幣仟元
101年度 100年度
============= =============
營業活動之現金流量-間接法
合併總(損)益 ($20,184,168) ($22,122,536)
調整項目
折舊費用 20,201,478 24,257,802
攤銷費用 1,602,902 2,126,917
呆帳費用提列(轉列收入)數 0 (38,087)
備抵銷貨退回及銷貨折讓提列(迴轉)數 (65,549) (175,741)
股份基礎給付酬勞成本 0 (4,218)
應付公司債折(溢)價攤銷 0 27,904
應付公司債匯率影響數 0 (5,336)
存貨跌價、報廢及呆滯損失(回升利益) 1,136,541 (3,174,412)
權益法認列之投資損失(收益) 2,352,712 1,966,155
收到權益法被投資公司現金股利 0 4,620
處分及報廢固定資產損失(利益) 700,121 (60,831)
固定資產轉列費用數 1,423 289
處分其他資產損失(利益) (21,443) (28,427)
處分投資損失(利益) (608,632) (419,136)
金融資產及負債未實現評價損失(利益) (24,671) (307,524)
金融資產減損損失 1,744,202 132,576
金融資產減損迴轉利益 0 (5,573)
聯屬公司間未實現損益 0 0
聯屬公司間已實現損益 (39,077) (1,452)
未實現兌換損失(利益) (72,186) 66,497
買回應付公司債損失(利益) 0 0
遞延所得稅費用(利益) 0 326,269
其他調整項目 (20,485) (1,868,352)
營業資產及負債之淨變動
應收帳款(增加)減少 (1,414,275) 706,836
其他應收款(增加)減少 48,918 140,903
存貨(增加)減少 (1,495,547) 4,609,448
預付款項(增加)減少 (24,035) 69,512
其他流動資產(增加)減少 34,313 (31,768)
應付帳款增加(減少) (332,876) (68,367)
應付所得稅增加(減少) (502) 6,555
應付費用增加(減少) 1,190,127 (882,877)
預收款項增加(減少) 121,504 (365,817)
其他流動負債增加(減少) (11,082) (170)
應計退休金負債增加(減少) 14,749 24,584
----------------------------------------------------------------------------------
營業活動之淨現金流入(流出) 4,834,462 4,906,243
----------------------------------------------------------------------------------
投資活動之現金流量
取得備供出售金融資產 0 (11,527)
處分備供出售金融資產價款 417,592 875,181
取得以成本衡量之金融資產 (49,582) (71,562)
處分以成本衡量之金融資產價款 13,466 449,771
以成本衡量之金融資產減資退回股款 6,029 0
處分採權益法之長期股權投資價款 38,070 417,776
採權益法之被投資公司減資退回股款 0 535,226
處分待出售非流動資產價款 0 2,900,000
購置固定資產 (1,389,715) (8,216,536)
處分固定資產價款 1,212,901 18,721
存出保證金增減 503,377 (451,686)
遞延費用增加 (20,537) (2,462,962)
受限制資產增減 4,359 328,685
其他資產增減 55,526 201,797
其他投資活動 2,449 22
----------------------------------------------------------------------------------
投資活動之淨現金流入(流出) 793,935 (5,487,094)
----------------------------------------------------------------------------------
融資活動之現金流量
短期借款增減 (880,082) 392,592
償還公司債 0 (672,995)
舉借長期借款 0 2,843,577
償還長期借款 (3,444,472) (2,892,150)
存入保證金增減 483,142 (102,848)
應付租賃款增減 (1,210,010) (1,216,410)
----------------------------------------------------------------------------------
融資活動之淨現金流入(流出) (5,051,422) (1,648,234)
----------------------------------------------------------------------------------
匯率影響數 (3,368) 34,279
合併個體變動淨影響數 0 (417,843)
----------------------------------------------------------------------------------
本期現金及約當現金淨增減數 573,607 (2,612,649)
期初現金及約當現金餘額 1,129,682 3,742,331
----------------------------------------------------------------------------------
期末現金及約當現金餘額 $1,703,289 $1,129,682
==================================================================================
現金流量資訊之補充揭露
本期支付利息 $1,695,243 $1,798,680
==================================================================================
減：資本化利息 ($3,353) ($20,843)
==================================================================================
不含資本化利息之本期支付利息 $1,691,890 $1,777,837
==================================================================================
支付所得稅 $13,245 $2,099
==================================================================================
不影響現金流量之投資及融資活動
一年內到期之長期負債 $19,451,717 $22,519,322
==================================================================================
固定資產轉列出租資產 $26,769 $47,440
==================================================================================
出租資產轉列固定資產 $853 $70,811
==================================================================================
庫藏股註銷 $0 $682,000
==================================================================================
以成本衡量之金融資產轉列備供出售金融資產 $0 $65,740
==================================================================================
以成本衡量之金融資產轉列採權益法之長期股權投資 $0 $337,123
==================================================================================
採權益法之長期股權投資轉列以成本衡量之金融資產 $18,390 $668,359
==================================================================================
長期股權投資轉列備供出售金融資產-流動 $0 $1,431
==================================================================================
長期投資合併換股 $968,377 $99,243
==================================================================================
其他 $5,954,050 $4,512,129
==================================================================================
同時影響現金及非現金項目之投資活動
購買固定資產支付現金數
固定資產增加數 ($921,124) ($6,600,921)
==================================================================================
應付購買設備款增減 ($468,591) ($1,615,615)
==================================================================================
應付長期票據增減 $0 $0
==================================================================================
應付租賃款增減 $0 $0
==================================================================================
購買固定資產支付現金數 ($1,389,715) ($8,216,536)
==================================================================================
其他補充揭露資訊
支付現金金額 (20,537) (2,462,962)
本年度遞延費用增加數 (315,837) (37,022)
應付技術移轉費增加(減少)數 295,300 (2,425,940)
收取現金金額-1 417,592 875,181
出售備供出售金融資產價款 402,016 890,757
其他應收款減少(增加)－出售備供出售金融資產 15,576 (15,576)
收取現金金額-2 13,466 449,771
出售以成本衡量之金融資產價款 17,120 432,833
其他應收款(增加)減少-出售以成本衡量之金融資產 (3,654) 16,938
