長鴻營造股份有限公司
合 併 現 金 流 量 表
中華民國一○一年及一○○年一月一日至十二月三十一日
單位：新台幣仟元
101年度 100年度
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營業活動之現金流量-間接法
合併總(損)益 $52,240 $32,726
調整項目
折舊費用 4,425 4,178
攤銷費用 8,273 4,715
呆帳費用提列(轉列收入)數 (33,421) 0
應付公司債折(溢)價攤銷 6,065 3,195
應付公司債匯率影響數 (12,115) 12,636
公司債發行費用攤銷 1,283 3,207
處分及報廢固定資產損失(利益) 75 110
處分投資損失(利益) 0 (3,876)
金融資產及負債未實現評價損失(利益) (4,809) 9,441
非金融資產減損損失 0 0
營業資產及負債之淨變動
應收票據(增加)減少 (5,753) 9,832
應收帳款(增加)減少 295,183 357,453
其他應收款(增加)減少 4,806 (3,045)
在建工程減預收工程款餘額(增加)減少 (385,997) (208,911)
預付費用(增加)減少 (4,633) (614)
預付款項(增加)減少 (25,864) 34,793
其他流動資產(增加)減少 (116,843) (6,437)
遞延所得稅資產(增加)減少 76 (90)
應付票據增加(減少) (90,460) (141,934)
應付帳款增加(減少) 8,604 (120,309)
應付所得稅增加(減少) 0 (183)
應付費用增加(減少) (6,156) 6,463
預收工程款減在建工程餘額增加(減少) (94,735) 114,780
其他流動負債增加(減少) (9,447) 5,129
應計退休金負債增加(減少) (91) 388
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營業活動之淨現金流入(流出) (409,294) 113,647
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投資活動之現金流量
處分以成本衡量之金融資產價款 0 49,551
預付長期投資款增減 0 (387,000)
購置固定資產 (3,401) (2,992)
處分固定資產價款 10 81
存出保證金增減 (37,327) (99,529)
遞延費用增加 (20,127) (20,860)
受限制資產增減 120,864 240,596
其他資產增減 0 (1,545)
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投資活動之淨現金流入(流出) 60,019 (221,698)
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融資活動之現金流量
短期借款增減 66,168 (561,759)
發行公司債 0 285,111
舉借長期借款 0 166,784
存入保證金增減 11,444 31,351
應付租賃款增減 (108) 471
長期負債增減 83,734 41,039
現金增資 82,500 0
庫藏股票買回成本 (39,902) 0
少數股權變動 0 (645)
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融資活動之淨現金流入(流出) 203,836 (37,648)
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本期現金及約當現金淨增減數 (145,439) (145,699)
期初現金及約當現金餘額 529,613 675,312
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期末現金及約當現金餘額 $384,174 $529,613
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現金流量資訊之補充揭露
本期支付利息 $60,386 $43,377
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減：資本化利息 $0 $0
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不含資本化利息之本期支付利息 $60,386 $43,377
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支付所得稅 $57 $74
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不影響現金流量之投資及融資活動
一年內到期之長期負債 $288,414 $25,735
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固定資產轉列出租資產 $11,606 $13,355
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閒置資產轉列出租資產 $12,547 $0
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庫藏股註銷 $49,550 $0
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其他 $764,871 $0
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