臺 灣 菸 酒 股 份 有 限 公 司
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現 金 流 量 表
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民國101年及100年1月1日至12月31日
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單位：新台幣仟元
101 年 度 100 年 度
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營業活動之現金流量
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本期淨利 $ 9,889,900 $ 7,924,699
調整項目
金融資產評價(利益)損失 ( 71,364) 426,674
處分投資利益 ( 5,116) -
持有至到期日金融資產溢(折)價攤銷數 2,965 ( 2,926)
存貨跌價回升利益 ( 299,262) ( 358,873)
固定資產減損回轉利益 - ( 156,456)
折舊及各項攤提 1,653,369 1,615,954
採權益法認列之投資(利益)損失 ( 7,963) 1,319
處分固定資產利益 - ( 1,393)
固定資產報廢損失 22,228 14,758
閒置資產折舊費用 10,765 11,226
資產及負債科目之變動
公平價值變動列入損益之金融資產-流
動 2,864,649 3,879,136
應收票據及帳款 ( 181,987) ( 197,907)
其他金融資產-流動 ( 259,090) -
存貨 566,413 ( 1,206,081)
預付款項 ( 107,807) ( 315,919)
遞延所得稅資產 78,719 ( 28,490)
其他流動資產 14,493 502,544
應付帳款 ( 415,213) 758,092
應付所得稅 399,377 190,350
應付費用 ( 98,607) ( 368,502)
其他應付款項 ( 34,585) ( 1,869,852)
預收款項 53,552 ( 323,508)
其他流動負債 ( 4,108) 5,552
應計退休金負債 99,677 ( 1,159)
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營業活動之淨現金流入 14,171,005 10,499,238
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投資活動之現金流量
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受限制銀行存款增加 ( 5,800) -
備供出售金融資產增加 ( 2,956,883) ( 4,098,759)
持有至到期日金融資產減少 350,000 2,625,500
購置固定資產 ( 1,286,038) ( 1,403,511)
處分固定資產價款 - 4,363
存出保證金等增加數 31,879 ( 54,975)
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投資活動之淨現金流出 ( 3,866,842) ( 2,927,382)
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融資活動之現金流量
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存入保證金等增加數 $ 58,407 $ 43,851
盈餘繳庫 ( 7,162,215) ( 8,410,617)
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融資活動之淨現金流出 ( 7,103,808) ( 8,366,766)
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本期現金及約當現金增加(減少) 3,200,355 ( 794,910)
期初現金及約當現金餘額 17,109,528 17,904,438
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期末現金及約當現金餘額 $ 20,309,883 $ 17,109,528
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現金流量資訊之補充揭露
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本期支付所得稅 $ 1,544,078 $ 1,316,302
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支付現金購置固定資產(不含財政部移轉之固
定資產)
購置固定資產 $ 1,651,334 $ 1,418,298
減:期末應付設備款 ( 766,585) ( 401,289)
加:期初應付設備款 401,289 386,502
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本期支付現金數 $ 1,286,038 $ 1,403,511
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盈餘上繳國庫金額
應解繳國庫股息紅利 $ 8,900,910 $ 7,132,229
減：期末應付股息紅利 ( 3,018,973) ( 1,280,278)
加：期初應付股息紅利 1,280,278 2,558,666
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本期解繳國庫盈餘 $ 7,162,215 $ 8,410,617
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不影響現金流量之融資活動
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不動產增資 $ 8,855,000 $ -
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請參閱後附財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所周建宏、張明輝會計師民國102年4月23日查核報告。
董事長：徐安旋 經理人：林讚峰 會計主管：李蕙京
