光惠生物科技股份有限公司
合 併 現 金 流 量 表
中華民國一○一年及一○○年一月一日至六月三十日
單位：新台幣仟元
101年上半年度 100年上半年度
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營業活動之現金流量-間接法
合併總(損)益 ($13,002) ($1,506)
調整項目
折舊費用 946 819
攤銷費用 119 97
呆帳費用提列(轉列收入)數 2,682 (387)
備抵銷貨退回及銷貨折讓提列(迴轉)數 11,084 3,514
股份基礎給付酬勞成本 0 580
存貨跌價、報廢及呆滯損失(回升利益) 0 12,307
存貨盤(盈)虧 29 0
處分投資損失(利益) (730) 0
遞延所得稅費用(利益) (1,012) (2,022)
營業資產及負債之淨變動
應收票據(增加)減少 5,022 38,821
應收帳款(增加)減少 (10,052) (114)
其他應收款(增加)減少 (190) (58)
其他應收款增減-關係人(增加)減少 9,552 (15,600)
存貨(增加)減少 (2,234) (11,578)
其他流動資產(增加)減少 (2,463) (1,819)
應付票據增加(減少) 3,087 (1,425)
應付票據-關係人增加(減少) 2,270 3,361
應付帳款增加(減少) (974) 2,616
應付帳款-關係人增加(減少) (2,639) (8,872)
應付所得稅增加(減少) 0 (4,461)
應付費用增加(減少) (3,767) (5,870)
其他應付款項增加(減少) (40) 7,549
預收款項增加(減少) (519) 10,684
其他流動負債增加(減少) 592 (1,735)
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營業活動之淨現金流入(流出) (2,239) 24,901
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投資活動之現金流量
取得備供出售金融資產 (3,550) 0
處分備供出售金融資產價款 14,810 0
預付長期投資款增減 0 (250,000)
購置固定資產 (106) (514)
存出保證金增減 (688) (1,170)
遞延費用增加 (414) (230)
受限制資產增減 0 (1,000)
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投資活動之淨現金流入(流出) 10,052 (252,914)
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融資活動之現金流量
現金增資 0 345,000
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融資活動之淨現金流入(流出) 0 345,000
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匯率影響數 (46) (195)
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本期現金及約當現金淨增減數 7,767 116,792
期初現金及約當現金餘額 451,030 148,273
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期末現金及約當現金餘額 $458,797 $265,065
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現金流量資訊之補充揭露
支付所得稅 $0 $6,698
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不影響現金流量之投資及融資活動
應付現金股利 $25,406 $50,812
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同時影響現金及非現金項目之投資活動
購買固定資產支付現金數
固定資產增加數 $106 $569
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應付購買設備款增減 $0 ($55)
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購買固定資產支付現金數 $106 $514
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