信昌化學工業股份有限公司
現 金 流 量 表
中華民國一○一年及一○○年一月一日至十二月三十一日
單位：新台幣仟元
101年度 100年度
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營業活動之現金流量-間接法
本期淨利(淨損) ($98,489) $2,335,274
調整項目
折舊費用 835,020 807,820
攤銷費用 75,636 86,150
處分及報廢固定資產損失(利益) (9) 0
金融資產及負債未實現評價損失(利益) (8,636) (18,123)
遞延所得稅費用(利益) (21,696) (16,830)
營業資產及負債之淨變動
交易目的金融資產(增加)減少 2,261,804 773,258
應收帳款(增加)減少 (1,058,209) (221,287)
應收帳款-關係人(增加)減少 0 508,634
其他應收款(增加)減少 8,892 138,936
存貨(增加)減少 (308,160) 157,228
預付費用(增加)減少 51,509 13,042
其他流動資產(增加)減少 55,157 (17,799)
應付帳款增加(減少) 1,030,672 (653,841)
應付所得稅增加(減少) (232,339) (295,559)
應付費用增加(減少) (71,790) (66,058)
其他應付款項-關係人增加(減少) 13,129 651
其他流動負債增加(減少) (6,853) (5,723)
應計退休金負債增加(減少) (20,883) (8,177)
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營業活動之淨現金流入(流出) 2,504,755 3,517,596
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投資活動之現金流量
購置固定資產 (301,537) (486,419)
處分固定資產價款 9 0
存出保證金增減 300 1,513
遞延費用增加 (11,117) (55,402)
其他資產增減 (41,022) (1,164)
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投資活動之淨現金流入(流出) (353,367) (541,472)
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融資活動之現金流量
短期借款增減 140,325 (162,305)
償還長期借款 (678,400) (878,400)
存入保證金增減 54 5,739
應付租賃款增減 (33,918) (31,658)
發放現金股利 (1,854,042) (2,426,312)
其他融資活動 0 39,576
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融資活動之淨現金流入(流出) (2,425,981) (3,453,360)
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本期現金及約當現金淨增減數 (274,593) (477,236)
期初現金及約當現金餘額 715,789 1,193,025
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期末現金及約當現金餘額 $441,196 $715,789
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現金流量資訊之補充揭露
本期支付利息 $52,533 $66,754
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不含資本化利息之本期支付利息 $52,533 $66,754
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支付所得稅 $238,552 $799,125
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不影響現金流量之投資及融資活動
一年內到期之長期負債 $1,903,200 $878,400
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同時影響現金及非現金項目之投資活動
購買固定資產支付現金數
固定資產增加數 $344,005 $475,470
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應付購買設備款增減 ($42,468) $10,949
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購買固定資產支付現金數 $301,537 $486,419
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