第一金證券股份有限公司
合 併 現 金 流 量 表
中華民國一○一年及一○○年一月一日至十二月三十一日
單位：新台幣仟元
101年度 100年度
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營業活動之現金流量-間接法
合併總(損)益 ($167,459) ($830,037)
調整項目
折舊費用 59,564 55,270
攤銷費用 23,625 17,266
股份基礎給付酬勞成本 0 23,214
本期淨退休金成本與提撥數之差異 0 7,870
處分及報廢固定資產損失(利益) (15) (308)
固定資產轉列費用數 0 49
營業資產及負債之淨變動
公平價值變動列入損益之金融資產(增加)減少 277,147 17,212
附賣回債券及票券投資(增加)減少 883,773 56,904
應收證券融資款(增加)減少 59,851 3,552,736
轉融通保證金(增加)減少 (1,833) (49)
應收轉融通擔保價款(增加)減少 (7,458) 11,578
客戶保證金專戶(增加)減少 (31,980) (396,389)
應收期貨交易保證金(增加)減少 60 (612)
借券擔保價款(增加)減少 (21,638) 669
借券存出保證金(增加)減少 (19,564) 606
應收票據(增加)減少 (6,524) 1,760
應收帳款(增加)減少 (448,410) 785,067
應收帳款-關係人(增加)減少 (68) 4,575
預付款項(增加)減少 (7,600) 2,059
其他應收款(增加)減少 (1,186) 4,398
其他應收款-關係人(增加)減少 (6,960) 441
遞延所得稅資產(增加)減少 (20,505) (6,055)
備供出售金融資產(增加)減少 (161,468) 0
其他流動資產(增加)減少 (540) (856)
催收款項(增加)減少 0 9
現金及約當現金－代收承銷股款(增加)減少 (16,640) 0
其他資產-其他(增加)減少 0 (42)
受託買賣借貸項淨額變動數 (18,023) 10,751
附買回債券及票券負債增加(減少) (414,078) 854,329
公平價值變動列入損益之金融負債增加(減少) 13,257 (351,023)
融券存入保證金增加(減少) 109,918 (181,540)
應付融券擔保價款增加(減少) 125,579 (181,688)
期貨交易人權益增加(減少) 31,824 396,143
應付票據增加(減少) 266 (408)
應付帳款增加(減少) 480,625 (866,303)
預收款項增加(減少) 0 (197)
代收款項增加(減少) 5,469 (6,425)
其他應付款增加(減少) (4,616) (119,975)
其他應付款-關係人增加(減少) (11,324) (28,835)
應計退休金負債增加(減少) 2,412 (4,337)
遞延所得稅負債增加(減少) 0 (80)
存入保證金增加(減少) 2,530 6,381
代收承銷股款增加(減少) 16,640 0
其他負債-其他增加(減少) (591) 14,637
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營業活動之淨現金流入(流出) 724,060 2,848,765
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投資活動之現金流量
購置固定資產 (17,455) (54,923)
處分固定資產價款 28 344
營業保證金增減 (10,000) 140,000
交割結算基金增減 74,539 4,696
存出保證金增減 2,028 (6,289)
遞延借項增加 (21,004) (32,180)
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投資活動之淨現金流入(流出) 28,136 51,648
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融資活動之現金流量
短期借款增減 58,070 (900,000)
應付商業本票增減 (935,666) (1,395,024)
發放現金股利 0 (408,827)
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融資活動之淨現金流入(流出) (877,596) (2,703,851)
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匯率影響數 (596) (303)
合併個體變動淨增減數 (26,343) 16,921
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本期現金及約當現金淨增減數 (152,339) 213,180
期初現金及約當現金餘額 2,247,406 2,034,226
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期末現金及約當現金餘額 $2,095,067 $2,247,406
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現金流量資訊之補充揭露
本期支付利息 $35,372 $27,004
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不含資本化利息之本期支付利息 $35,372 $27,004
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支付所得稅 $22,420 $194,945
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