味全食品工業股份有限公司
合 併 現 金 流 量 表
中華民國一○一年及一○○年一月一日至十二月三十一日
單位：新台幣仟元
101年度 100年度
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營業活動之現金流量-間接法
合併總(損)益 $580,149 $552,945
調整項目
折舊費用 928,550 790,612
攤銷費用 23,189 19,818
呆帳費用提列(轉列收入)數 5,158 (3,187)
存貨跌價、報廢及呆滯損失(回升利益) 9,600 13,890
權益法認列之投資損失(收益) 2,458 23,497
收到權益法被投資公司現金股利 0 799
處分及報廢固定資產損失(利益) 29,385 (65,368)
非金融資產減損迴轉利益 16,594 0
營業資產及負債之淨變動
交易目的金融資產(增加)減少 (520) 0
應收票據(增加)減少 (25,169) (22,640)
應收帳款(增加)減少 (299,168) (363,406)
應收帳款-關係人(增加)減少 (108,923) (166,523)
其他應收款(增加)減少 39,954 35,666
存貨(增加)減少 (1,012,909) (209,685)
在建工程減預收工程款餘額(增加)減少 (87,639) (141,457)
其他流動資產(增加)減少 23,932 (79,438)
遞延所得稅資產(增加)減少 (27,655) (29,186)
其他營業資產(增加)減少 0 4,494
應付票據增加(減少) (4,544) (26,966)
應付帳款增加(減少) 173,506 (77,061)
應付帳款-關係人增加(減少) (26,731) 16,654
應付所得稅增加(減少) 228,290 86,852
應付費用增加(減少) 571,299 246,792
預收工程款減在建工程餘額增加(減少) 0 (47,294)
其他流動負債增加(減少) 369,927 87,596
遞延所得稅負債增加(減少) 22,372 39,934
應計退休金負債增加(減少) 32,564 45,220
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營業活動之淨現金流入(流出) 1,463,669 732,558
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投資活動之現金流量
以成本衡量之金融資產投資當年度發放之現金股利 4,677 5,143
增加採權益法之長期股權投資 (122,500) 0
購置固定資產 (3,327,234) (1,993,268)
處分固定資產價款 12,544 25,926
存出保證金增減 (75,587) (9,560)
遞延費用增加 (19,329) (35,598)
受限制資產增減 (66,994) 91,575
購置無形資產 (12,177) (213,350)
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投資活動之淨現金流入(流出) (3,606,600) (2,129,132)
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融資活動之現金流量
短期借款增減 287,530 989,570
應付短期票券增減 205,989 164,028
舉借長期借款 4,267,464 2,090,421
償還長期借款 (2,631,094) (1,138,462)
存入保證金增減 10,452 20,297
發放現金股利 (303,638) (303,638)
少數股權變動 881,889 84,902
其他融資活動 0 0
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融資活動之淨現金流入(流出) 2,718,592 1,907,118
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匯率影響數 (39,393) 158,321
合併個體變動淨影響數 0 0
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本期現金及約當現金淨增減數 536,268 668,865
期初現金及約當現金餘額 2,469,900 1,801,035
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期末現金及約當現金餘額 $3,006,168 $2,469,900
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現金流量資訊之補充揭露
本期支付利息 $116,697 $219,748
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不含資本化利息之本期支付利息 $116,697 $219,748
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支付所得稅 $179,710 $104,415
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不影響現金流量之投資及融資活動
其他 $0 $706
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其他補充揭露資訊
資本租賃處分資產價款 0 566,262
減：應收租賃款 0 (566,262)
本期收取現金 0 0
土地重估增值 0 904,375
減：土地增值稅準備 0 (258,343)
未實現重估增值 0 646,032
