泰山企業股份有限公司
合 併 現 金 流 量 表
中華民國一○一年及一○○年一月一日至十二月三十一日
單位：新台幣仟元
101年度 100年度
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營業活動之現金流量-間接法
合併總(損)益 ($208,400) $201,432
調整項目
會計原則變動累積影響數 0 0
非常損益 0 0
折舊費用 105,573 103,970
攤銷費用 22,050 14,567
呆帳費用提列(轉列收入)數 15,380 24,526
備抵銷貨退回及銷貨折讓提列(迴轉)數 0 0
售後服務及保固準備提列(迴轉)數 0 0
股份基礎給付酬勞成本 0 0
員工分紅 0 0
應付公司債折(溢)價攤銷 0 0
應付公司債匯率影響數 0 0
公司債發行費用攤銷 0 0
本期淨退休金成本與提撥數之差異 0 0
存貨跌價、報廢及呆滯損失(回升利益) 67,357 12,332
存貨盤(盈)虧 (1,435) (2,144)
權益法認列之投資損失(收益) (200,084) (233,001)
收到權益法被投資公司現金股利 186,158 177,796
處分及報廢固定資產損失(利益) 7,945 (76,305)
處分及報廢閒置資產損失(利益) 1,063 1,079
處分其他資產損失(利益) 0 0
處分待出售非流動資產損失(利益) 0 0
與待出售非流動資產直接相關之權益轉列利益 0 0
處分投資損失(利益) 7,160 (188,244)
處分採權益法之長期股權投資損失(利益) 0 0
處分不動產投資損失(利益) 0 0
金融資產及負債未實現評價損失(利益) (963) 4,192
金融資產減損損失 0 0
金融資產減損迴轉利益 0 0
非金融資產減損損失 0 0
非金融資產減損迴轉利益 0 0
聯屬公司間未實現損益 (16) 3
聯屬公司間已實現損益 (3) (1,119)
未實現兌換損失(利益) 0 0
買回應付公司債損失(利益) 0 0
負債性特別股股息 0 0
遞延所得稅費用(利益) 0 0
未實現重估增值實現轉其他收入 0 0
營業資產及負債之淨變動
交易目的金融資產(增加)減少 1,571 (11,962)
應收票據(增加)減少 (30,420) (19,431)
應收票據-關係人(增加)減少 46,539 (12,742)
應收帳款(增加)減少 (49,072) 18,045
應收帳款-關係人(增加)減少 (128,454) 17,269
存貨(增加)減少 (338,067) (101,419)
預付款項(增加)減少 (8,169) 10,651
其他流動資產(增加)減少 564 (35,420)
其他金融資產(增加)減少 (11,868) (4,828)
遞延所得稅資產(增加)減少 (4,310) 3,679
其他營業資產(增加)減少 (2,075) 18,050
交易目的金融負債增加(減少) 10,388 17,204
應付票據增加(減少) (43,211) 18,405
應付帳款增加(減少) 30,023 (48,681)
應付費用增加(減少) 57,568 (12,817)
其他金融負債增加(減少) (7,419) 6,192
其他流動負債增加(減少) (10,133) (27,203)
應計退休金負債增加(減少) 14,694 (9,386)
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營業活動之淨現金流入(流出) (470,066) (135,310)
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投資活動之現金流量
取得備供出售金融資產 (144,786) (449,428)
處分備供出售金融資產價款 229,597 562,469
取得以成本衡量之金融資產 (39,972) (13,388)
以成本衡量之金融資產減資退回股款 12,555 0
處分採權益法之長期股權投資價款 0 235,675
取得子公司 (1,118) (1,062)
處分子公司 9,421 0
購置固定資產 (129,988) (132,728)
處分固定資產價款 11,832 258,849
處分出租及閒置資產價款 0 4,590
遞延費用增加 (35,214) (23,242)
其他金融資產增減 (4,835) 6,176
其他資產增減 (1,288) 0
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投資活動之淨現金流入(流出) (93,796) 447,911
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融資活動之現金流量
短期借款增減 193,844 (212,951)
應付短期票券增減 73,000 (130,000)
舉借長期借款 202,000 10,000
其他金融負債增減 (581) 2,968
發放現金股利 (65,952) (112,054)
少數股權變動 (877) (1,420)
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融資活動之淨現金流入(流出) 401,434 (443,457)
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匯率影響數 (6,681) 8,929
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本期現金及約當現金淨增減數 (169,109) (121,927)
期初現金及約當現金餘額 502,770 624,697
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期末現金及約當現金餘額 $333,661 $502,770
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現金流量資訊之補充揭露
本期支付利息 $51,383 $62,684
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不含資本化利息之本期支付利息 $51,383 $62,684
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支付所得稅 $5,453 $4,379
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不影響現金流量之投資及融資活動
一年內到期之長期負債 $400,000 $300,000
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固定資產轉列存貨 $0 $2,412
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存貨轉列固定資產 $19,545 $3,447
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應付設備款 $48,919 $0
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同時影響現金及非現金項目之投資活動
處分子公司股權收取現金數 $9,421 $0
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