台灣糖業股份有限公司
現 金 流 量 表
民國一○一年及一○○年一月一日至十二月三十一日
單位：新台幣仟元
一 ○ ○ 年 度
一 ○ 一 年 度 （審計部審定數）
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營業活動之現金流量
本期淨利 $ 4,336,247 $ 5,215,300
調整項目
公平價值變動列入損益之金融資產
評價損（益） ( 78,004) 145,052
提列備抵呆帳 8,329 38,342
存貨跌價損失（回升利益） 108,426 170,559
處分投資淨利益 - ( 109)
金融資產折溢價攤銷 13,130 12,414
採權益法認列之投資收益 ( 600,280) ( 991,890)
採權益法之長期股權投資現金股利 894,061 826,331
折舊費用及各項攤提（含非營業資產
折舊費用） 1,130,375 1,120,809
處分固定資產及其他資產利益淨額 ( 3,155,016) ( 4,375,387)
減損迴轉利益 ( 186,113) ( 60,298)
其他資本公積轉列收入數 ( 90,296) -
減損損失 143,739 133,432
營業資產及負債之淨變動
公平價值變動列入損益之金融資產
－流動 - ( 452,508)
應收票據 59,423 8,073
應收帳款 ( 76,275) ( 98,690)
其他應收款 ( 826,438) ( 69,668)
存 貨 2,620,929 ( 3,332,825)
其他流動資產 ( 506,987) 577,354
其他資產－催收款 ( 5,426) ( 9,946)
應付帳款 ( 121,295) 413,060
應付費用 ( 214,753) ( 573,023)
預收款項 ( 984,012) 1,988,865
其他流動負債 ( 875) ( 85,510)
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營業活動之淨現金流入 2,468,309 599,737
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投資活動之現金流量
取得持有至到期日之金融資產 ( 1,181,045) -
處分持有至到期日之金融資產 754,669 -
以成本衡量之金融資產－非流動成本收回 72,808 6,138
處分以成本衡量之金融資產價款 - 109
其他金融資產－流動 2,506,000 -
出售固定資產及其他資產價款 3,344,314 4,447,135
購置固定資產及其他資產現金支付數 ( 1,032,917) ( 1,474,341)
其他無形資產增加 ( 5,036) ( 16,247)
遞延費用(增加)減少 ( 1,578) 18,703
存出保證金減少(增加) 207,048 ( 90,715)
受限制資產(減少)增加 96 ( 2,978)
其他資產－其他減少 2,973 155,193
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投資活動之淨現金流入 4,667,332 3,042,997
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融資活動之現金流量
短期借款減少增加（減少） 1,832,785 ( 1,252,347)
存入保證金增加（減少） 125,290 ( 25,004)
其他負債－其他減少 ( 726) ( 9,651)
發放現金股利 ( 4,645,303) ( 11,620,369)
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融資活動之淨現金流出 ( 2,687,954) ( 12,907,371)
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匯率影響數 ( 36,969) ( 58,159)
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本期現金淨（減少）增加數 4,410,718 ( 9,322,796)
期初現金餘額 44,172,983 53,495,779
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期末現金餘額 $ 48,583,701 $ 44,172,983
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現金流量資訊之補充揭露
本期支付利息 $ 9,432 $ 29,278
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本期支付所得稅 $ 63,448 $ 82,526
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同時影響現金及非現金項目之投資活動
購置固定資產及其他資產 $ 975,758 $ 1,343,998
應付購買設備款減少 57,159 130,343
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購置固定資產及其他資產現金支付數 $ 1,032,917 $ 1,474,341
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宣告分派現金股利 $ 4,697,292 $ 11,743,229
應付股利增加 ( 51,989) ( 122,860)
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現金股利支付數 $ 4,645,303 $ 11,620,369
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不影響現金流量之投資及融資活動
固定資產轉列其他資產數 $ 12,145,353 $ 5,882,010
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固定資產轉列存貨數 $ - $ 446,690
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其他資產轉列存貨數 $ 520,722 $ 369,539
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以成本衡量之金融資產轉列備供出售
金融資產 $ - $ 260,000
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一年內到期之持有至到期日金融資產 $ 503,703 $ 350,362
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持有至到期日金融資產轉列受限制資產 $ 103,200 $ -
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後附之附註係本財務報表之一部分。
（請參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國一○一年四月二十六日查核報告）
董事長：胡懋麟 經理人：魏 巍 會計主管：楊旭麟
