聚亨企業股份有限公司
合 併 現 金 流 量 表
中華民國一○一年及一○○年一月一日至十二月三十一日
單位：新台幣仟元
101年度 100年度
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營業活動之現金流量-間接法
合併總(損)益 ($437,164) $149,469
調整項目
折舊費用 333,971 363,335
攤銷費用 26,853 26,060
呆帳費用提列(轉列收入)數 10,408 11,940
應付公司債折(溢)價攤銷 1,471 0
公司債發行費用攤銷 2,579 0
存貨跌價、報廢及呆滯損失(回升利益) (8,327) 51,717
處分及報廢固定資產損失(利益) 3,973 15,361
金融資產及負債未實現評價損失(利益) 42,254 5,195
金融資產減損損失 38,726 3,200
其他調整項目 (13,088) 24,408
營業資產及負債之淨變動
交易目的金融資產(增加)減少 (26,046) (8,408)
應收票據(增加)減少 4,740 (10,003)
應收帳款(增加)減少 68,844 (128,423)
其他應收款(增加)減少 9,962 (25,679)
存貨(增加)減少 294,075 (24,703)
預付費用(增加)減少 (62,728) (35,704)
遞延所得稅資產(增加)減少 (590) 56,994
其他營業資產(增加)減少 3,304 (1,708)
交易目的金融負債增加(減少) (6,217) (7,890)
應付票據增加(減少) 18,160 (2,090)
應付帳款增加(減少) 203,874 (722,523)
應付所得稅增加(減少) 4,121 3,531
應付費用增加(減少) 2,272 (15,628)
其他應付款項增加(減少) (71,922) 93,038
預收款項增加(減少) 85,686 (87,966)
遞延所得稅負債增加(減少) (9,156) 30,982
應計退休金負債增加(減少) 4,119 (41,405)
其他營業負債增加(減少) (154) 154
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營業活動之淨現金流入(流出) 524,000 (276,746)
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投資活動之現金流量
處分無活絡市場之債券投資價款 0 0
取得持有至到期日金融資產 0 0
取得以成本衡量之金融資產 (16,059) (28,909)
處分以成本衡量之金融資產價款 0 4,187
購置固定資產 (603,394) (230,549)
處分固定資產價款 111,529 7,302
存出保證金增減 (12,941) 1,942
遞延費用增加 (22,289) (18,726)
受限制資產增減 (85,195) 86,913
其他資產增減 (7,330) 0
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投資活動之淨現金流入(流出) (635,679) (177,840)
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融資活動之現金流量
短期借款增減 116,851 581,883
應付短期票券增減 (49,875) 49,875
發行公司債 300,000 0
舉借長期借款 (139,530) (223,395)
存入保證金增減 (2,001) 1,052
應付款項增減 4,426 10,620
庫藏股票買回成本 (31,335) 0
少數股權變動 (66,991) 444,515
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融資活動之淨現金流入(流出) 131,545 864,550
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匯率影響數 3,896 (100,942)
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本期現金及約當現金淨增減數 23,762 309,022
期初現金及約當現金餘額 972,458 663,436
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期末現金及約當現金餘額 $996,220 $972,458
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現金流量資訊之補充揭露
不含資本化利息之本期支付利息 $113,011 $135,627
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支付所得稅 $1,426 $2,265
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不影響現金流量之投資及融資活動
一年內到期之長期負債 $303,580 $354,939
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金融商品未實現評價(利益)損失 $2,041 $3,758
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累積換算調整數 $57,581 $192,989
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