正新橡膠工業股份有限公司
合 併 現 金 流 量 表
中華民國一○一年及一○○年一月一日至十二月三十一日
單位：新台幣仟元
101年度 100年度
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營業活動之現金流量-間接法
合併總(損)益 $15,967,023 $8,587,316
調整項目
折舊費用 7,022,860 5,973,053
攤銷費用 590,264 615,297
呆帳費用提列(轉列收入)數 (17,323) (12,847)
金融資產溢(折)價攤銷 (200) 0
存貨跌價、報廢及呆滯損失(回升利益) 27,396 (25,365)
存貨盤(盈)虧 (9,862) (8,228)
權益法認列之投資損失(收益) (15,676) (17,560)
收到權益法被投資公司現金股利 5,000 15,000
處分及報廢固定資產損失(利益) (44,693) 86,236
處分其他資產損失(利益) (326) (223)
處分投資損失(利益) (24,016) 0
處分採權益法之長期股權投資損失(利益) 0 0
金融資產及負債未實現評價損失(利益) 15,681 35,755
非金融資產減損迴轉利益 0 (121)
聯屬公司間未實現損益 0 0
其他調整項目 (42,292) (34,186)
營業資產及負債之淨變動
交易目的金融資產(增加)減少 35 456
應收票據(增加)減少 326,594 (1,390,277)
應收帳款(增加)減少 508,906 (2,304,460)
應收帳款-關係人(增加)減少 16,518 (22,438)
存貨(增加)減少 388,291 (5,281,755)
預付款項(增加)減少 25,569 (144,645)
其他流動資產(增加)減少 151,566 (1,059,994)
其他金融資產(增加)減少 210,558 85,526
應付票據增加(減少) (15,240) (34,225)
應付帳款增加(減少) (228,883) 1,389,765
應付所得稅增加(減少) (87,768) (357,550)
應付費用增加(減少) 314,250 372,991
其他應付款項增加(減少) 391,076 110,558
其他流動負債增加(減少) 853,140 534,993
遞延所得稅負債增加(減少) 373,556 (161,305)
應計退休金負債增加(減少) 19,727 26,600
其他營業負債增加(減少) 140,267 (526,839)
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營業活動之淨現金流入(流出) 26,861,998 6,451,528
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投資活動之現金流量
取得備供出售金融資產 (20,000) (40,000)
處分備供出售金融資產價款 20,326 20,223
處分以成本衡量之金融資產價款 122,512 0
以成本衡量之金融資產減資退回股款 1,298 1,443
處分採權益法之長期股權投資價款 0 0
購置固定資產 (24,514,080) (27,272,007)
處分固定資產價款 1,343,209 977,875
存出保證金增減 (2,300) (253,050)
受限制資產增減 13,527 29,441
購置無形資產 (17,952) 0
其他金融資產增減 35,820 (25,770)
其他資產增減 (561,412) (2,274,453)
其他投資活動 0 0
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投資活動之淨現金流入(流出) (23,579,052) (28,836,298)
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融資活動之現金流量
短期借款增減 (531,712) 7,484,656
應付短期票券增減 500,000 0
發行公司債 0 0
償還公司債 0 0
舉借長期借款 14,505,447 33,602,431
償還長期借款 (16,383,608) (15,164,525)
存入保證金增減 12,084 117,194
發放現金股利 (3,461,466) (4,120,793)
發放員工紅利及董監事酬勞(98年度以前適用) 0 0
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融資活動之淨現金流入(流出) (5,359,255) 21,918,963
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匯率影響數 42,292 34,186
合併個體變動淨影響數 (958,130) 3,327,225
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本期現金及約當現金淨增減數 (2,992,147) 2,895,604
期初現金及約當現金餘額 18,603,928 15,708,324
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期末現金及約當現金餘額 $15,611,781 $18,603,928
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現金流量資訊之補充揭露
本期支付利息 $1,465,505 $1,199,412
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不含資本化利息之本期支付利息 $1,465,505 $1,199,412
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支付所得稅 $3,110,368 $2,761,766
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同時影響現金及非現金項目之投資活動
購買固定資產支付現金數
固定資產增加數 $24,625,313 $27,314,116
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應付購買設備款增減 ($111,233) ($42,109)
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購買固定資產支付現金數 $24,514,080 $27,272,007
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