劍麟股份有限公司
合 併 現 金 流 量 表
中華民國一○一年及一○○年一月一日至十二月三十一日
單位：新台幣仟元
101年度 100年度
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營業活動之現金流量-間接法
合併總(損)益 $270,491 $306,031
調整項目
折舊費用 86,746 63,921
攤銷費用 2,138 6,485
呆帳費用提列(轉列收入)數 (622) (770)
存貨跌價、報廢及呆滯損失(回升利益) (6,749) 2,334
處分及報廢固定資產損失(利益) 3,709 0
金融資產及負債未實現評價損失(利益) 128 (4,461)
營業資產及負債之淨變動
交易目的金融資產(增加)減少 1,417 6,200
應收票據(增加)減少 10,922 4,291
應收帳款(增加)減少 (85,234) (66,272)
其他應收款(增加)減少 (6,459) (552)
存貨(增加)減少 (36,113) (180,440)
預付款項(增加)減少 8,328 (13,915)
其他流動資產(增加)減少 (2,277) (411)
遞延所得稅資產(增加)減少 12,402 (57,624)
其他營業資產(增加)減少 0 0
交易目的金融負債增加(減少) 0 0
應付票據增加(減少) 6,009 (1,027)
應付帳款增加(減少) 57,862 6,612
應付所得稅增加(減少) (101,166) 108,894
應付費用增加(減少) 23,630 29,787
其他應付款項增加(減少) 5,804 (18,484)
預收款項增加(減少) (12,286) (7,449)
其他流動負債增加(減少) 2,963 1,924
應計退休金負債增加(減少) 5,161 4,482
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營業活動之淨現金流入(流出) 246,804 189,556
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投資活動之現金流量
購置固定資產 (135,533) (225,746)
處分固定資產價款 197 0
存出保證金增減 3,584 12,496
遞延費用增加 (3,252) (2,016)
購置無形資產 0 0
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投資活動之淨現金流入(流出) (135,004) (215,266)
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融資活動之現金流量
短期借款增減 (14,508) 110,000
舉借長期借款 300,000 0
存入保證金增減 0 0
發放現金股利 (481,864) (90,349)
現金增資 168,000 0
少數股權變動 0 0
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融資活動之淨現金流入(流出) (28,372) 19,651
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匯率影響數 (30,875) 19,381
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本期現金及約當現金淨增減數 52,553 13,322
期初現金及約當現金餘額 253,210 239,888
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期末現金及約當現金餘額 $305,763 $253,210
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現金流量資訊之補充揭露
本期支付利息 $1,934 $906
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不含資本化利息之本期支付利息 $1,934 $906
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支付所得稅 $174,304 $60,954
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同時影響現金及非現金項目之投資活動
購買固定資產支付現金數
固定資產增加數 $116,017 $251,617
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應付購買設備款增減 $19,516 ($25,871)
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購買固定資產支付現金數 $135,533 $225,746
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