為升電裝工業股份有限公司
合 併 現 金 流 量 表
中華民國一○一年及一○○年一月一日至十二月三十一日
單位：新台幣仟元
101年度 100年度
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營業活動之現金流量-間接法
合併總(損)益 $251,636 $132,524
調整項目
折舊費用 76,667 71,497
攤銷費用 7,755 8,393
呆帳費用提列(轉列收入)數 0 711
股份基礎給付酬勞成本 4,300 1,173
存貨跌價、報廢及呆滯損失(回升利益) 4,256 13,790
處分及報廢固定資產損失(利益) 834 1,716
金融資產及負債未實現評價損失(利益) (411) 54,352
營業資產及負債之淨變動
交易目的金融資產(增加)減少 18,893 (72,834)
應收票據(增加)減少 4,832 (3,990)
應收帳款(增加)減少 (76,533) 16,284
應收帳款-關係人(增加)減少 189 (189)
其他應收款(增加)減少 44,891 (44,935)
存貨(增加)減少 (32,219) (8,288)
預付費用(增加)減少 (1,317) 0
預付款項(增加)減少 (198) (1,577)
遞延所得稅資產(增加)減少 983 4,838
其他營業資產(增加)減少 (1,245) (20)
應付票據增加(減少) 341 (36)
應付帳款增加(減少) (7,184) (24,835)
應付帳款-關係人增加(減少) 3,854 (3,941)
應付所得稅增加(減少) 18,878 (32,298)
應付費用增加(減少) 2,787 (2,682)
預收款項增加(減少) (3,705) 2,194
應計退休金負債增加(減少) 0 0
其他營業負債增加(減少) 8,756 (11,397)
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營業活動之淨現金流入(流出) 327,040 100,450
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投資活動之現金流量
取得子公司 0 (80,250)
購置固定資產 (46,470) (125,961)
處分固定資產價款 689 2,717
存出保證金增減 567 (623)
遞延費用增加 (758) (1,335)
受限制資產增減 0 45,016
購置無形資產 (956) (1,458)
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投資活動之淨現金流入(流出) (46,928) (161,894)
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融資活動之現金流量
短期借款增減 (19,521) (18,337)
舉借長期借款 40,000 151,000
償還長期借款 (146,000) (3,676)
存入保證金增減 (18) (21)
發放現金股利 (120,000) (240,000)
現金增資 0 0
員工執行認股權 22,219 0
少數股權變動 0 28,575
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融資活動之淨現金流入(流出) (223,320) (82,459)
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匯率影響數 (265) 891
合併個體變動淨影響數 0 906
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本期現金及約當現金淨增減數 56,527 (142,106)
期初現金及約當現金餘額 52,499 194,605
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期末現金及約當現金餘額 $109,026 $52,499
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現金流量資訊之補充揭露
不含資本化利息之本期支付利息 $4,667 $4,286
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支付所得稅 $22,586 $66,677
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不影響現金流量之投資及融資活動
存貨轉列固定資產 $18,532 $10,699
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同時影響現金及非現金項目之投資活動
購買固定資產支付現金數
固定資產增加數 $40,321 $125,967
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應付購買設備款增減 $6,149 ($6)
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購買固定資產支付現金數 $46,470 $125,961
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