矽品精密工業股份有限公司
合 併 現 金 流 量 表
中華民國一○一年及一○○年一月一日至十二月三十一日
單位：新台幣仟元
101年度 100年度
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營業活動之現金流量-間接法
合併總(損)益 $5,619,602 $4,837,243
調整項目
折舊費用 9,512,173 9,086,334
攤銷費用 588,200 559,571
呆帳費用提列(轉列收入)數 (10,551) 4,675
備抵銷貨退回及銷貨折讓提列(迴轉)數 8,225 (731)
金融負債折(溢)價攤銷 6,350 2,427
存貨跌價、報廢及呆滯損失(回升利益) 38,109 30,554
權益法認列之投資損失(收益) 8,992 26,093
收到權益法被投資公司現金股利 5,250 0
處分及報廢固定資產損失(利益) (90,466) (109,596)
處分投資損失(利益) (194,392) 0
處分採權益法之長期股權投資損失(利益) (18,290) 0
非金融資產減損損失 286,524 134,227
聯屬公司間未實現損益 (259) 0
未實現兌換損失(利益) (319,555) 98,565
其他調整項目 0 3,087
營業資產及負債之淨變動
應收票據(增加)減少 (44,992) 55,721
應收帳款(增加)減少 (2,650,773) (513,196)
存貨(增加)減少 799,609 (471,173)
其他流動資產(增加)減少 (30,225) (49,659)
其他金融資產(增加)減少 (322,279) 212,792
遞延所得稅資產(增加)減少 558,867 90,487
應付帳款增加(減少) (539,575) (985,479)
應付所得稅增加(減少) 19,029 (39,727)
應付費用增加(減少) (271,125) (90,512)
其他應付款項增加(減少) 70,862 107,538
其他流動負債增加(減少) 303,683 21,286
應計退休金負債增加(減少) 33,028 24,722
其他營業負債增加(減少) 40 (136)
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營業活動之淨現金流入(流出) 13,366,061 13,035,113
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投資活動之現金流量
處分備供出售金融資產價款 220,600 0
取得以成本衡量之金融資產 0 (490,000)
處分以成本衡量之金融資產價款 0 3,613
增加採權益法之長期股權投資 (618,178) (50,750)
處分採權益法之長期股權投資價款 23,629 0
購置固定資產 (15,142,292) (10,982,303)
處分固定資產價款 112,838 603,472
存出保證金增減 (5,633) (2,501)
遞延費用增加 (463,375) (984,869)
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投資活動之淨現金流入(流出) (15,872,411) (11,903,338)
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融資活動之現金流量
短期借款增減 1,027,075 0
舉借長期借款 5,953,356 5,000,000
存入保證金增減 (89,184) 88,524
發放現金股利 (4,371,188) (5,048,478)
庫藏股票買回成本 0 (964,188)
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融資活動之淨現金流入(流出) 2,520,059 (924,142)
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匯率影響數 (97,261) 214,959
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本期現金及約當現金淨增減數 (83,552) 422,592
期初現金及約當現金餘額 15,941,600 15,519,008
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期末現金及約當現金餘額 $15,858,048 $15,941,600
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現金流量資訊之補充揭露
本期支付利息 $181,154 $81,219
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減：資本化利息 $0 ($26,106)
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不含資本化利息之本期支付利息 $181,154 $55,113
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支付所得稅 $615,855 $629,075
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不影響現金流量之投資及融資活動
一年內到期之長期負債 $3,148,610 $0
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同時影響現金及非現金項目之投資活動
購買固定資產支付現金數
固定資產增加數 $15,599,900 $10,112,151
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應付購買設備款增減 ($457,608) $870,152
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購買固定資產支付現金數 $15,142,292 $10,982,303
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