國碩科技工業股份有限公司
合 併 現 金 流 量 表
中華民國一○一年及一○○年一月一日至十二月三十一日
單位：新台幣仟元
101年度 100年度
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營業活動之現金流量-間接法
合併總(損)益 $234,469 $522,543
調整項目
折舊費用 471,184 317,573
攤銷費用 52,772 39,238
呆帳費用提列(轉列收入)數 37,953 3,695
應付公司債折(溢)價攤銷 13,554 7,158
公司債發行費用攤銷 (5,200) (2,700)
本期淨退休金成本與提撥數之差異 (16) 74
存貨跌價、報廢及呆滯損失(回升利益) (89,816) 187,206
權益法認列之投資損失(收益) 486 0
處分及報廢固定資產損失(利益) 385 767
固定資產轉列費用數 55 2,953
處分投資損失(利益) 745 0
金融資產及負債未實現評價損失(利益) (154,088) (205,478)
金融資產減損損失 782 2,000
非金融資產減損損失 4,944 3,475
買回應付公司債損失(利益) 2,243 0
其他調整項目 3,735 1,470
營業資產及負債之淨變動
交易目的金融資產(增加)減少 0 (8,335)
應收票據(增加)減少 612 (255)
應收帳款(增加)減少 (429,685) 8,332
其他應收款(增加)減少 312 21,104
其他應收款增減-關係人(增加)減少 0 0
存貨(增加)減少 58,849 (586,774)
預付款項(增加)減少 31,384 (70,116)
其他流動資產(增加)減少 3,139 (26,683)
遞延所得稅資產(增加)減少 997 2,125
應付票據增加(減少) (70,009) 58,587
應付帳款增加(減少) 332,576 (45,934)
應付所得稅增加(減少) (38,644) 17,502
應付費用增加(減少) (27,016) 6,847
其他應付款項增加(減少) 144 (243)
預收款項增加(減少) 3,412 4,467
其他流動負債增加(減少) 1,704 455
應計退休金負債增加(減少) 17,689 4,234
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營業活動之淨現金流入(流出) 459,651 265,287
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投資活動之現金流量
處分指定公平價值變動列入損益之金融資產 8,950 0
取得以成本衡量之金融資產 (4,010) 0
以成本衡量之金融資產減資退回股款 1,145 0
增加採權益法之長期股權投資 (6,000) 0
預付長期投資款增減 (24,175) 0
取得子公司 (2,500) 20,637
購置固定資產 (759,132) (2,253,457)
處分固定資產價款 1,854 4,140
存出保證金增減 (498) (1,045)
遞延費用增加 (6,291) (103,671)
受限制資產增減 (138,025) 13,472
購置無形資產 0 (169)
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投資活動之淨現金流入(流出) (928,682) (2,320,093)
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融資活動之現金流量
短期借款增減 (294,185) 946,937
應付短期票券增減 77,412 99,318
發行公司債 1,500,000 750,000
贖回及買回可轉換公司債 (637,133) 0
舉借長期借款 294,000 940,337
償還長期借款 (496,728) (200,000)
存入保證金增減 1,923 (1,516)
長期負債增減 (166,448) (147,488)
發放現金股利 (145,983) (398,134)
現金增資 0 733,850
少數股權變動 (205,082) (508,355)
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融資活動之淨現金流入(流出) (72,224) 2,214,949
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匯率影響數 (799) 2,250
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本期現金及約當現金淨增減數 (542,054) 162,393
期初現金及約當現金餘額 3,068,872 2,906,479
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期末現金及約當現金餘額 $2,526,818 $3,068,872
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現金流量資訊之補充揭露
本期支付利息 $40,745 $30,625
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不含資本化利息之本期支付利息 $40,745 $30,625
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支付所得稅 $115,221 $97,745
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不影響現金流量之投資及融資活動
一年內到期之長期負債 $276,830 $411,123
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固定資產轉列待出售非流動資產 $0 $10,408
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金融商品未實現評價(利益)損失 ($230) ($324)
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累積換算調整數 ($2,990) ($1,087)
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金融資產間之重分類 $0 $196,233
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出售長期股權投資沖轉資本公積 $17,189 ($79,987)
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其他 ($14,531) ($1,044)
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同時影響現金及非現金項目之投資活動
購買固定資產支付現金數
固定資產增加數 $761,097 $2,258,243
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應付購買設備款增減 ($1,965) ($4,786)
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購買固定資產支付現金數 $759,132 $2,253,457
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