國揚實業股份有限公司
合 併 現 金 流 量 表
中華民國一○一年及一○○年一月一日至十二月三十一日
單位：新台幣仟元
101年度 100年度
=========== ===========
營業活動之現金流量-間接法
合併總(損)益 $1,273,924 $336,265
調整項目
折舊費用 3,979 4,938
應付公司債折(溢)價攤銷 13,902 0
存貨跌價、報廢及呆滯損失(回升利益) (13,146) 0
權益法認列之投資損失(收益) 2,513 64,707
處分及報廢固定資產損失(利益) (61) 1,566
處分投資損失(利益) 14,346 (209,711)
金融資產及負債未實現評價損失(利益) (3,417) 1,732
金融資產減損迴轉利益 0 (1,242)
營業資產及負債之淨變動
交易目的金融資產(增加)減少 25,000 5,000
應收票據(增加)減少 (16,348) (13,542)
應收票據-關係人(增加)減少 79,939 0
應收帳款(增加)減少 (53,924) 674
其他應收款(增加)減少 (23,173) (5,791)
存貨(增加)減少 (2,736,924) (2,281,926)
其他流動資產(增加)減少 (265,289) (251,650)
遞延所得稅資產(增加)減少 89 (89)
應付票據增加(減少) (49,418) 75,817
應付票據-關係人增加(減少) 0 (960)
應付帳款增加(減少) 392,762 60,749
應付所得稅增加(減少) 110,683 21,658
應付費用增加(減少) 3,509 37,658
其他應付款項增加(減少) (5,739) (13,724)
預收款項增加(減少) 788,005 767,811
其他流動負債增加(減少) 97,437 86
----------------------------------------------------------------------
營業活動之淨現金流入(流出) (361,351) (1,399,974)
----------------------------------------------------------------------
投資活動之現金流量
處分備供出售金融資產價款 51,592 0
備供出售金融資產減資退回股款 97,168 0
處分以成本衡量之金融資產價款 0 202,236
處分採權益法之長期股權投資價款 0 154,939
購置固定資產 (1,665) (41,213)
處分固定資產價款 343 0
存出保證金增減 (122,209) (312,344)
受限制資產增減 (905,321) (55,892)
購買不動產投資價款 0 (6,841)
處分不動產價款 0 165,857
----------------------------------------------------------------------
投資活動之淨現金流入(流出) (880,092) 106,742
----------------------------------------------------------------------
融資活動之現金流量
短期借款增減 866,200 1,155,495
應付短期票券增減 (5,169) 92,037
發行公司債 895,000 0
存入保證金增減 3,243 (1,433)
其他應付款-關係人增減 (550) 300
長期負債增減 0 0
其他金融負債增減 (503,055) 0
發放現金股利 (132,780) 0
----------------------------------------------------------------------
融資活動之淨現金流入(流出) 1,122,889 1,246,399
----------------------------------------------------------------------
匯率影響數 (582) 524
----------------------------------------------------------------------
本期現金及約當現金淨增減數 (119,136) (46,309)
期初現金及約當現金餘額 421,699 468,008
----------------------------------------------------------------------
期末現金及約當現金餘額 $302,563 $421,699
======================================================================
現金流量資訊之補充揭露
不含資本化利息之本期支付利息 $85,555 $15,454
======================================================================
支付所得稅 $22,291 $0
======================================================================
不影響現金流量之投資及融資活動
轉換公司債轉換為普通股 $41,247 $0
======================================================================
同時影響現金及非現金項目之投資活動
購買固定資產支付現金數
出售固定資產收取現金數
出售採權益法之長期股權投資收取現金數
出售採權益法之長期股權投資價款 $0 $437,114
======================================================================
其他應收款增減-出售長期股權投資 $0 ($79,939)
======================================================================
出售採權益法之長期股權投資收取現金數 $0 $357,175
======================================================================
處分待出售非流動資產收取現金數
出售不動產投資收取現金數
出售不動產投資收取現金數 $0 $165,857
======================================================================
