皇普建設股份有限公司
合 併 現 金 流 量 表
中華民國九十九年及九十八年一月一日至十二月三十一日
單位：新台幣仟元
99年度 98年度
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營業活動之現金流量-間接法
合併總(損)益 ($66,652) $154,353
調整項目
非常損益 0 (183,395)
折舊費用 1,120 1,057
攤銷費用 30 54
存貨跌價、報廢及呆滯損失(回升利益) 0 (2,500)
處分及報廢固定資產損失(利益) 20,193 0
金融資產減損迴轉利益 0 0
非金融資產減損迴轉利益 0 (1,200)
營業資產及負債之淨變動
應收票據(增加)減少 17,910 (11,568)
應收帳款(增加)減少 1,315 7,542
存貨(增加)減少 2,152 301,888
預付款項(增加)減少 (27,000) (12,000)
其他流動資產(增加)減少 3,301 7,394
其他金融資產(增加)減少 0 3,073
應付帳款增加(減少) (106) (733)
應付費用增加(減少) (2,666) (13,071)
預收款項增加(減少) (622) (22,568)
其他流動負債增加(減少) (3,917) 3,816
應計退休金負債增加(減少) (168) (167)
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營業活動之淨現金流入(流出) (55,110) 231,975
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投資活動之現金流量
增加採權益法之長期股權投資 (6,052) 0
購置固定資產 (2,961) 0
處分固定資產價款 21,390 0
其他資產增減 (254) 0
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投資活動之淨現金流入(流出) 12,123 0
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融資活動之現金流量
短期借款增減 14,071 (569,128)
應付短期票券增減 (19,978) (10,845)
償還長期借款 (8,994) (1,156)
存入保證金增減 (8) (20,044)
其他應付款-關係人增減 2,430 (119,350)
現金增資 0 544,000
少數股權變動 (2,794) 0
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融資活動之淨現金流入(流出) (15,273) (176,523)
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本期現金及約當現金淨增減數 (58,260) 55,452
期初現金及約當現金餘額 62,692 7,240
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期末現金及約當現金餘額 $4,432 $62,692
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現金流量資訊之補充揭露
本期支付利息 $12,817 $47,909
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不含資本化利息之本期支付利息 $12,817 $47,909
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支付所得稅 $0 $11
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不影響現金流量之投資及融資活動
一年內到期之長期負債 $0 $1,221
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存貨轉列固定資產 $0 $48,182
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