王品餐飲股份有限公司
合 併 現 金 流 量 表
中華民國一○一年及一○○年一月一日至十二月三十一日
單位：新台幣仟元
101年度 100年度
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營業活動之現金流量-間接法
合併總(損)益 $1,207,212 $772,987
調整項目
折舊費用 440,993 274,670
攤銷費用 (2,096) 1,946
股份基礎給付酬勞成本 6 10,197
本期淨退休金成本與提撥數之差異 5,795 5,197
存貨跌價、報廢及呆滯損失(回升利益) 6,479 16,134
存貨盤(盈)虧 1,090 26
權益法認列之投資損失(收益) 1,554 0
處分及報廢固定資產損失(利益) 13,768 15,850
非金融資產減損迴轉利益 (9,410) 47,068
遞延所得稅費用(利益) 7,723 (10,818)
營業資產及負債之淨變動
應收票據(增加)減少 (7,332) 5,229
應收帳款(增加)減少 (74,410) (31,801)
其他應收款(增加)減少 60,763 (6,764)
存貨(增加)減少 (94,935) (217,079)
預付費用(增加)減少 106,340 (123,518)
其他流動資產(增加)減少 (540) 9,748
應付票據增加(減少) (151,634) 65,211
應付帳款增加(減少) (23,499) 66,644
應付所得稅增加(減少) 37,017 251
應付費用增加(減少) 188,877 112,812
預收款項增加(減少) 316,384 279,637
其他流動負債增加(減少) 35,624 16,267
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營業活動之淨現金流入(流出) 2,065,769 1,309,894
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投資活動之現金流量
增加採權益法之長期股權投資 (65,403) 0
購置固定資產 (950,773) (600,352)
處分固定資產價款 0 183
存出保證金增減 (100,073) (23,505)
遞延費用增加 0 (7,963)
其他應收款-關係人增減 (2,297) 27,764
受限制資產增減 (43,845) 20,674
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投資活動之淨現金流入(流出) (1,162,391) (583,199)
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融資活動之現金流量
存入保證金增減 (79) 100
發放現金股利 (695,923) (474,950)
現金增資 1,975,060 0
員工執行認股權 0 92,259
少數股權變動 548,421 0
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融資活動之淨現金流入(流出) 1,827,479 (382,591)
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匯率影響數 (23,742) 0
合併個體變動淨影響數 (313,298) 0
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本期現金及約當現金淨增減數 2,393,817 344,104
期初現金及約當現金餘額 918,089 573,985
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期末現金及約當現金餘額 $3,311,906 $918,089
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現金流量資訊之補充揭露
支付所得稅 $280,472 $171,838
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同時影響現金及非現金項目之投資活動
購買固定資產支付現金數
固定資產增加數 $966,536 $623,171
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應付購買設備款增減 ($15,763) ($22,819)
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購買固定資產支付現金數 $950,773 $600,352
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