中央產物保險股份有限公司
現 金 流 量 表
民國九十五年及九十四年一月一日至六月三十日
單位：新台幣仟元
九十五年 九十四年
上半年度 上半年度
營業活動之現金流量
本期純益 $21,856 $64,726
會計原則變動累積影響數 -119 -
折舊費用 20,910 19,197
攤銷費用 2,628 1,805
處分投資利益 -9,912 -3,290
處分不動產投資利益 -903 -
權益法認列之投資損失（利益） -6,184 5
處分及報廢資產損失 244 455
金融商品評價損失（利益） -1,444 18,467
減損損失 19,983 40,350
固定資產轉其他費用 750 -
不動產投資費用及損失 1,576 1,780
金融商品折溢價攤銷 4,187 2,439
提存各項責任準備金 2,133,233 1,715,438
收回未滿期保費準備金 -1,366,344 -1,348,091
收回特別準備金 -94,685 -46,984
收回賠款準備金 -695,691 -16,618
營業資產及負債之淨變動
交易目的金融資產 130,823 222,093
應收票據 -2,756 -48,678
應收保費 1,162,164 799,837
應攤回再保賠款及給付 25,090 -58,051
應收付再保往來款項 -241,926 -166,554
預付費用及其他預付款 -28,953 8,183
遞延所得稅資產－流動 -4,908 1,258
遞延所得稅資產－非流動 - -15,979
遞延所得稅負債－流動 -1,588 -
遞延所得稅負債－非流動 13,618 -
短期墊款 $94 $582
催 收 款 67,476 -34,034
暫付及待結轉帳項 5,530 -13,678
應付代收款 -1,890 -1,910
應付費用 -80,527 -46,134
應付利息 2,256 3,430
應付稅款 -21,681 22,547
應付佣金 1,480 71,679
應付保險賠款給付 9,476 -42,406
其他應收款 33,487 -139,930
其他金融資產-流動 165,246 -4
其他應付款 -333,324 -14,019
應付再保業務款項 -789,305 -542,615
預收款項 140 2,878
應計退休金負債 -1,445 23,563
其他負債－其他 4,142 3,935
賠款準備金 9,376 61,464
營業活動之淨現金流入 152,180 547,136
投資活動之現金流量
中期擔保放款 18,867 -1,109
購買備供出售金融資產 -245,886 -880,890
處分備供出售金融資產價款 450,744 519,477
處分無活絡市場之債券投資價款 20,000 -
購買以成本衡量之金融資產 - -98,000
處分以成本衡量之金融資產價款 20,000 -
出售固定資產價款 19,988 1,857
購入固定資產 -4,241 -46,350
董事長：白文仁 經理人：宋道平 會計主管:林秋瞞
存出保證金減少 46,546 1,114
存出再保責任準備金（增加）減少 140 -119
遞延費用增加 - -24,680
投資活動之淨現金流入（出） 326,158 -528,700
融資活動之現金流量
存入保證金增加（減少） 58,675 -2,565
存入再保責任準備金增加（減少） 10,387 -124,207
融資活動之淨現金流入（出） 69,062 -126,772
匯率影響數 $9,464 $1,881
本期現金及約當現金淨增加（減少）數 556,864 -106,455
期初現金及約當現金餘額 2,092,541 2,641,950
期末現金及約當現金餘額 $2,649,405 $2,535,495
現金流量資訊之補充揭露
本期支付利息（不含資本化利息） $321 $427
本期支付所得稅 $32,568 $3,516
